Недавно Нацбанк своим постановлением от 03.03.15 г. № 160 обновил перечень ограничений, призванных стабилизировать сложную ситуацию на валютном рынке. Детали вы узнали в «БН», 2015, № 10, с. 4. Вдобавок к уже знакомым ограничениям мы с вами получили новые. Теперь НБУ решил рассказать, как «дружить» с некоторыми «новичками».
Нацбанк внимательно следит практически за всеми операциями с инвалютой. Для этого банки формируют реестр по покупке инвалюты и/или перечислению ее за пределы Украины по поручению клиентов и подают эти реестры в НБУ в день получения от клиента заявления/ платежного поручения. Если сложилась такая ситуация: в реестр попала операция, для которой планировалось покупать инвалюту, но клиент решил рассчитаться собственными (имеющимися) средствами, то это можно сделать и без повторного включения информации о переводе этих средств в реестр. Но это касается только тех операций, по которым НБУ не выдал «вето» (уведомление о неподтверждении возможности проведения операции).
При этом для того, чтобы получить разрешение от НБУ на проведение некоторых крупных операций, банки еще вместе с реестрами должны подать документы, которые являются основанием для проведения таких операций. Одним из таких документов является справка ГФСУ об отсутствии задолженности по налогам, сборам, платежам.
Так вот, Нацбанк акцентирует внимание: такая справка нужна (и, судя по всему, подать ее в обслуживающий банк должен сам клиент), только когда сумма в заявлении о покупке инвалюты/платежном поручении на перечисление ее за пределы Украины равна или превышает эквивалент 50 тыс. дол. США на дату заявления/платежного поручения.
Также мы с вами получили уточнение по другому важному вопросу.
Так, банкам запретили покупать инвалюту по поручению клиента-резидента (кроме физлиц), у которого есть инвалюта на текущем или депозитном счете в этом или любом другом банке. Такие клиенты должны рассчитываться уже имеющейся у них инвалютой. В качестве исключения купить инвалюту можно, если общая сумма в инвалюте на счетах клиента меньше 10 тыс. дол. США в эквиваленте по официальному курсу на дату подачи заявления о покупке (т. е. на дату подачи в НБУ информации об этой операции в реестре).
Чтобы правильно рассчитать общую сумму инвалюты на счетах, нужно учесть рекомендации НБУ.
Во-первых, нужно исходить из остатка средств на счетах на начало текущего операционного дня (без учета сумм, которые поступят в течение дня).
Во-вторых, кроме прописанных в самом постановлении № 160 исключений, также не нужно учитывать следующие суммы средств на счетах:
• суммы инвалюты, купленной, но не использованной в установленный законодательством срок (в течение 10 рабочих дней со дня зачисления на текущий счет // п. 3 разд. III Положения № 281*);
• суммы невыполненных платежных поручений, которые банк включил в реестр и подал в НБУ до даты подачи указанного заявления о покупке инвалюты включительно. Очевидно, речь идет о поручениях, которые еще не выполнены (могут еще пройти). Но это исключение не касается операций, которые НБУ не подтвердил (запретил осуществлять);
• суммы денежных средств, на которые наложен арест.
* Положение о порядке и условиях торговли иностранной валютой, утвержденное постановление НБУ от 10.08.05 г. № 281.
При покупке инвалюты в таком случае нужно подать в банк дополнительную информацию о наличии (отсутствии) указанных выше средств на счетах. Эту информацию нужно подать в письменной или в электронной форме средствами программно-технического комплекса «клиент-банк», «клиент-Интернет-банк» и пр. (если последнее разрешает договор с банком). НБУ уточняет: нужно указать, в частности, дату платежного поручения/покупки инвалюты, сумму перевода/купленной валюты, номер и дату контракта, наименование обслуживающего банка, информацию об аресте средств.
Вот такие «пироги».
