Темы статей
Выбрать темы

Банки мониторят операции с ценными бумагами

Голенко Александр, налоговый эксперт
НБУ рекомендовал банкам усилить контроль над финансовыми операциями клиентов с номинированными в инвалюте ценными бумагами (в частности, облигациями внутреннего государственного займа — ОВГЗ).

Под подозрение подпадают прежде всего так называемые циклические операции, когда в течение короткого времени (даже одного дня) ОВГЗ с одинаковым ISIN-кодом юрлицо покупает и тут же продает с убытком (в том числе через финансовых посредников). НБУ рекомендует банкам обращать особое внимание на такие индикаторы рисковости операций: отсутствие экономического смысла (видимо, имеется в виду «разумная экономическая причина (деловая цель)» из п.п. 14.1.231 НКУ. — Примеч. авт.); покупка ценных бумаг на крайне короткий срок; цикличность транзакций; связанность участников; наличие у них признаков фиктивности; регулярное получение одной стороной убытков, а другой — прибылей, существенно превышающих сумму инвестиций.

(Информация на сайте НБУ https://bank.gov.ua/control от 04.03.19 г.)

App
Скачайте наше мобильное приложение Factor

© Factor.Media, 1995 -
Все права защищены

Использование материалов без согласования с редакцией запрещено

Ознакомиться с договором-офертой

Присоединяйтесь
Адрес
г. Харьков, 61002, ул. Сумская, 106а
Мы принимаем
ic-privat ic-visa ic-visa

Мы используем cookie-файлы, чтобы сделать сайт максимально удобным для вас и анализировать использование наших продуктов и услуг, чтобы увеличить качество рекламных и маркетинговых активностей. Узнать больше о том, как мы используем эти файлы можно здесь.

Спасибо, что читаете нас Войдите и читайте дальше