Министерства и ведомства Украины
О перемещении наличных и банковских металлов через таможенную границу Украины
Постановление от 27 мая 2008 года № 148
Зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины 11 июня 2008 г. под № 520/15211
(извлечение)
В соответствии со статьями 7, 44 Закона Украины «О Национальном банке Украины», статьями 5, 11, 13
Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 № 15-93 «О системе валютного регулирования и валютного контроля» Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:1.
Утвердить Инструкцию о перемещении наличных и банковских металлов через таможенную границу Украины (прилагается).<...>
Председатель В. Стельмах
Утверждена постановлением Правления Национального банка Украины от 27 мая 2008 г. № 148
Инструкция о перемещении наличных и банковских металлов через таможенную границу Украины
Зарегистрирована в Министерстве юстиции Украины 11 июня 2008 г. под № 520/15211
1. Общие положения
1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии со статьями 5, 11, 13 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 № 15-93 «О системе валютного регулирования и валютного контроля», а также пунктом 14 статьи 7 и статьей 44 Закона Украины «О Национальном банке Украины».
2. Настоящая
Инструкция устанавливает для резидентов и нерезидентов порядок перемещения (ввоза, вывоза, пересылки) наличных и банковских металлов через таможенную границу Украины. Требования настоящей Инструкции не распространяются на порядок ввоза в Украину и вывоз за пределы Украины наличных и банковских металлов уполномоченными банками.3. Термины, используемые в настоящей Инструкции, употребляются в следующем значении:
наличные
— это наличная валюта Украины и наличная иностранная валюта в виде банкнот и монет, которые находятся в обращении и являются законным платежным средством на территории соответствующего государства, банкноты и монеты, изъятые из обращения или изымаемые из него, но подлежащие обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении (кроме монет, относящихся к банковским металлам), и дорожные чеки;банковские металлы
— это золото, серебро, платина, металлы платиновой группы, доведенные (аффинированные) до высших проб согласно мировым стандартам в слитках и порошках, которые имеют сертификат качества, а также монеты, произведенные из драгоценных металлов с пробами для отечественных монет не ниже чем для золота — 995, для серебра — 999, для платины и палладия — 999,5 и в иностранных монетах из драгоценных металлов с пробами не ниже чем для золота — 900, для серебра — 925, для платины и палладия — 999;полномочный представитель
— лицо, которому согласно распоряжению руководителя юридического лица предоставлены полномочия по осуществлению конкретных действий.Другие термины
употребляются в значениях, определенных в Декрете Кабинета Министров Украины от 19.02.93 № 15-93 «О системе валютного регулирования и валютного контроля».4. Для требований настоящей Инструкции пересчет сумм наличных в евро осуществляется по официальному курсу гривни к евро, установленному Национальным банком, или по кросс-курсу, определенному согласно официальному курсу гривни к соответствующим иностранным валютам на день пересечения таможенной границы Украины или на день пересылки наличных.
5.
Физическое лицо независимо от возраста имеет право вывозить за пределы Украины и ввозить в Украину наличные и банковские металлы согласно нормам, предусмотренным настоящей Инструкцией.6. Таможенная декларация является основанием для вывоза (ввоза) указанных в ней наличных и банковских металлов и осуществления операций по поручению резидента или нерезидента в течение одного года с момента оформления декларации.
7.
Физическое лицо, юридическое лицо несут ответственность за недекларирование наличных и банковских металлов, перемещаемых через таможенную границу Украины, согласно законодательству Украины.
2. Ввоз в Украину и вывоз за пределы Украины наличных
1.
Физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличные в сумме, не превышающей в эквиваленте 10000 евро без письменного декларирования таможенному органу.2.
Физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличные в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 евро при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объеме.3.
Юридическое лицо ввозит наличные в Украину или вывозит их за пределы Украины через полномочного представителя без ограничения суммы на условиях письменного декларирования соответствующему таможенному органу в полном объеме.Полномочный представитель юридического
лица, которому принадлежат (арендованные, зафрахтованные или формируемые в Украине/за пределами Украины) транспортные средства, осуществляющие пассажирские рейсы, ввозит/вывозит наличные, полученные на транспортном средстве за предоставленные услуги и/или реализованный товар, на основании соответствующих кассовых документов.Полномочный представитель декларирует наличные, которые ввозит/вывозит по поручению юридического лица, и собственные средства отдельно с использованием двух экземпляров таможенной декларации.
4.
Физическое лицо, юридическое лицо ввозят в Украину и вывозят за пределы Украины наличные в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 евро, при наличии документов, подтверждающих снятие наличных со счетов банков (финансовых учреждений), исключительно на ту сумму, которая превышает в эквиваленте 10000 евро.5.
Физическое лицо — нерезидент имеет право вносить средства на счета в уполномоченных банках или выполнять другие операции в банках Украины на основании таможенной декларации.
3. Пересылка наличных
1. Разрешается пересылать в Украину и за пределы Украины наличные в международных почтовых отправлениях и в международных экспресс-отправлениях с объявленной ценностью с соблюдением требований Правил предоставления услуг почтовой связи, утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины от 17.08.2002 № 1155, Конвенции по унификации некоторых правил, касающихся международных воздушных перевозок, постановления Кабинета Министров Украины от 25.12.2002 № 1948 «Некоторые вопросы осуществления таможенного контроля товаров и других предметов, перемещаемых (пересылаемых) через таможенную границу в международных почтовых и экспресс-отправлениях»:
а)
физическим лицам, юридическим лицам (кроме уполномоченных банков) в сумме, не превышающей в эквиваленте 300 евро;б) уполномоченным банкам.
2. Международные почтовые отправления и международные экспресс-отправления, в которые вложены наличные в сумме, превышающей установленные настоящей Инструкцией нормы, получателям не выдаются, а возвращаются отправителям.
4. Перемещение банковских металлов
1.
Физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины банковские металлы весом, не превышающем 500 г, в виде слитков и монет на условиях письменного декларирования таможенному органу в полном объеме.2.
Физическое лицо имеет право вывозить за пределы Украины банковские металлы весом, превышающим 500 г, в виде слитков и монет на основании индивидуальной лицензии на вывоз за пределы Украины банковских металлов (далее — лицензия) (приложение 1*) и при условии письменного декларирования таможенному органу.* Приложения 1 – 3 не публикуются. —
Примеч. ред.Лицензию выдает территориальное управление Национального банка (далее — Управление) по местожительству физического лица.
Для получения лицензии физическое лицо должно подать следующие документы:
заявление о выдаче лицензии в произвольной форме;
копии страниц паспорта (или заменяющего его документа), которые содержат фамилию, имя, отчество (при наличии), дату рождения, серию и номер паспорта (или заменяющего его документа), местожительство;
копии документов, подтверждающих приобретение банковских металлов в уполномоченных банках.
Управление направляет копию заявления физического лица о выдаче лицензии соответствующему территориальному подразделению по борьбе с организованной преступностью Министерства внутренних дел Украины и соответствующему территориальному подразделению по борьбе с коррупцией и организованной преступностью Службы безопасности Украины и выдает лицензию с учетом этих заключений, если эти заключения поступили в течение 14 дней со дня подачи заявления на рассмотрение.
3. Банковские металлы весом,
превышающим 500 г, имеют право ввозить в Украину исключительно уполномоченные банки.4.
Юридические лица (кроме уполномоченных банков) не имеют права ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины банковские металлы, за исключением ввоза в Украину юридическим лицом — резидентом банковских металлов, изготовленных нерезидентом по договору о переработке (аффинаже) давальческого сырья, если эти банковские металлы в полном объеме продаются Национальному банку Украины (Государственному казначейству Украины). Основанием для ввоза в Украину этих банковских металлов является специальное разрешение Национального банка Украины (приложение 2).Основанием для предоставления юридическому лицу — резиденту специального разрешения являются следующие документы:
заявление (приложение 3);
копия договора с нерезидентом о переработке (аффинаже) банковских металлов из давальческого сырья;
копия договора о продаже банковских металлов Национальному банку Украины.
Юридическое
лицо — резидент подает в Национальный банк Украины в срок не более 10 рабочих дней с даты оформления грузовой таможенной декларации на ввоз банковских металлов копию грузовой таможенной декларации и опись ввезенных банковских металлов с распределением по весу слитков, по номиналу монет, удостоверенные подписью руководителя или заместителя руководителя юридического лица — резидента и оттиском печати этого юридического лица.Директор Департамента валютного регулирования Е. Щербакова
