Сельхоз-НДС и специальные декларации

Сельхоз-НДС и специальные декларации

 

(продолжение, начало см. в предыдущем номере)

Любовь ИВАНОВА, консультант «Б & К»

 

В этом номере мы рассмотрим ситуацию покупки товаров у поставщиков, суммы НДС по приходным документам которых оформляются в специальных декларациях. Принцип отражения такой операции аналогичен процедуре реализации. В документе «

Поступление товаров и услуг» меняем настройки для цен и валют. В колонке «%НДС» проставляем «Не НДС» и вручную указываем сумму НДС (рис. 1 на с. 32).

На основании документа поступления регистрируем входящий налоговый документ. Строки входящей налоговой накладной сформируются автоматически (рис. 2 на с. 32).

В налоговой накладной переходим на закладку «Бухгалтерский учет» и в реквизите «Субконто 1» выбираем из справочника «Статьи налоговых деклараций» значение «Общ. 20» (рис. 3). Эта статья не используется на данный момент в Декларации по НДС, ее мы создали самостоятельно для того, чтобы на ней собирать суммы НДС, которые должны будут попасть в специальную декларацию по НДС.

Проведение входящей налоговой накладной закрывает счет 6442 (рис. 4).

Сформировав отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6442», мы увидим закрытие по контрагенту счета неподтвержденного НДС (рис. 5 на с. 34).

А «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6412» (рис. 6 на с. 34) в разрезе введенной нами аналитики (статей отраслевых деклараций) демонстрирует собранные по нестандартным статьям суммы, которые впоследствии с помощью операций можно отнести на соответствующие счета учета и внести в отраслевые декларации.

Мы показали возможности модификации алгоритмов работы конфигурации. Правда, разработка таких процедур требует всестороннего анализа реакции системы на «ручные» вмешательства пользователя, а это очень кропотливая работа, требующая знания всех нюансов конфигурации.

 

В заключение хочу отметить, что, несмотря на то что отраслевые конфигурации могут быть дороже, отражение в них хозяйственных операций и формирование регламентированной отчетности будут проводиться автоматически и с учетом особенности деятельности организации, что даст стопроцентную гарантию правильности работы всех веток программы.