Калейдоскоп документов. Перемещение наличности в инвалюте через таможенную территорию Украины

Перемещение наличности в инвалюте через таможенную территорию Украины

 

Нацбанк предоставил разъяснение по практическому применению отдельных требований

Инструкции о перемещении денежной наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины, утвержденной постановлением НБУ от 27.05.2008 г. №148. В частности, отметил, что ввоз физ- или юрлицом в Украину или вывоз за ее пределы денежной наличности на сумму свыше эквивалента 10 тыс. евро в соответствии с Инструкцией возможны при наличии документов, подтверждающих снятие денег со счетов банков (финансовых учреждений) на сумму превышения. Документом, подтверждающим снятие денежных средств со счетов банков, может быть расходный кассовый документ (который выдается банком), а также справка банка, составленная в произвольной форме. Срок действия документов, на основании которых осуществляется ввоз/вывоз наличных, не ограничивается. При этом чеки банкоматов и платежных терминалов не являются документами, подтверждающими снятие денежной наличности со счетов банков.

В случае если лицо вывозит

дорожные чеки на сумму свыше эквивалента 10 тыс. евро, документами, на основании которых осуществляется перемещение чеков, являются документы о снятии денежной наличности со счета клиента, за которую была осуществлена покупка дорожных чеков.

(Письмо Национального банка Украины

от 17.09.2008 г. № 13-121/4100-12591)