Порядок застосування санкцій до суб’єктів фінмоніторингу

Порядок застосування санкцій до суб’єктів фінмоніторингу

 

Мінфін затвердив

Порядок розгляду Міністерством фінансів України справ про порушення вимог законодавства, що регулює діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та застосування санкцій, що поширюється на таких господарюючих суб’єктів первинного моніторингу (далі — СПФМ): 1) господарюючих суб’єктів, які провадять лотереї чи будь-які інші азартні ігри; 2) господарюючих суб’єктів, які здійснюють торгівлю дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, якщо сума фінансової операції дорівнює або перевищує суму в 150 тис. грн.; 3) аудиторів, аудиторські фірми; 4) фізичних осіб — підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку.

Порядком

, зокрема, установлено таке:

— постанова про накладення штрафу або про закриття провадження у справі

вручається СПФМ або надсилається за його місцезнаходженням рекомендованим листом із повідомленням про вручення не пізніше 5 робочих днів з дня його винесення;

— якщо порушення було допущено відокремленими

підрозділами СПФМ — юридичної особи (філіями, представництвами тощо), то штраф накладається безпосередньо на юридичну особу, а якщо працівниками, котрі перебувають у штаті (за умовами трудового договору) у СПФМ-підприємця, то штраф накладається безпосередньо на такого суб'єкта;

— штраф має бути

сплачено СПФМ не пізніше 15 днів з дня отримання відповідної постанови, а якщо вона оскаржується — не пізніше 15 днів з дня набуття сили рішенням про незадоволення скарги;

— після перерахування суми штрафу СПФМ

надсилає Мінфіну копію квитанції (чи іншого платіжного документа) про сплату штрафу;

—

якщо СПФМ не сплачує штраф, то Мінфін має звернутися до суду з позовною заявою про стягнення із СПФМ відповідної суми штрафу;

— рішення про накладення штрафу може бути

оскаржено СПФМ у встановленому законодавством порядку.

Зауважимо, що розміри штрафів, перелічених у

Порядку, відповідають розмірам, установленим п. 3 ст. 23 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» в редакції від 18.05.10 р. № 2258-VI (див. статтю «Запобігання відмиванню доходів: нова редакція Закону» // «БТ», 2010, № 29, с. 16).

(

Наказ МФУ від 11.03.11 р. № 339, чинний з дня опублікування)