Правила емісії облігацій АТ з метою переведення своїх зобов’язань в облігації

Правила емісії облігацій АТ з метою переведення своїх зобов’язань в облігації

НКЦПФР внесла зміни до Положення про порядок здійснення емісії облігацій підприємств та їх обігу, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.07.03 р. № 322, якими встановлено особливості емісії та реєстрації випуску облігацій акціонерного товариства (АТ) з метою переведення зобов’язань в облігації. З цією метою емісія облігацій АТ може бути здійснена лише:

— щодо грошових зобов’язань АТ, крім зобов’язань з виплати заробітної плати, а також зобов’язань щодо сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, податків і зборів (обов’язкових платежів);

— за умови отримання письмової згоди кредиторів, зобов’язання АТ перед якими будуть переведені в облігації.

Щоб перевести зобов’язання в облігації, АТ має:

— по-перше, прийняти рішення про закрите (приватне) розміщення облігацій. При цьому загальна номінальна вартість випуску облігацій має бути не більша від розміру зобов’язань акціонерного товариства, на переведення яких в облігації дали згоду його кредитори;

— по-друге, подати до НКЦПФР пакет документів, перелік яких міститься у п. 2 гл. 1 та п. 5 гл. 2 розд. ІІІ цього Положення;

— по-третє, зареєструвати звіт про результати закритого (приватного) розміщення облігацій.

(Рішення НКЦПФР від 16.04.13 р. № 599, чинне з дня опублікування)