Министерства и ведомства Украины
Об отдельных вопросах деятельности банков
Постановление от 4 декабря 2008 года № 413
Принятые Национальным банком Украины меры по предупреждению кризисных явлений в банковской системе способствовали снижению темпов ежедневного оттока средств из банков и обеспечили платежеспособность и своевременность расчетов банковской системы в целом.
Однако отток средств из банковской системы продолжается и с начала ноября средства физических лиц в национальной валюте сократились почти на 5 % (в октябре — 10 %), средства субъектов хозяйствования в национальной валюте уменьшились на 4,6 % (в октябре — 7,8 %).
Остаются значительными несоответствия между активными и пассивными операциями банков по срокам погашения.
Отдельные банки имеют проблемы со своевременным осуществлением платежей.
Для обеспечения безотлагательной капитализации банков Правление Национального банка Украины приняло постановление от 21.11.2008 № 389 «Об осуществлении диагностического обследования банков», которое обеспечивает осуществление подготовительной работы к диагностическому обследованию банков.
Кроме того, постановлением Правления Национального банка Украины от 01.12.2008 № 405 утвержден Специальный порядок осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению банков, направленный на упрощение процедуры и сокращение сроков внесения изменений в уставы банков по увеличению уровня уставного капитала.
С целью закрепления положительных тенденций в деятельности банков и обеспечения дальнейшей стабильной их работы, руководствуясь статьей 99 Конституции Украины, статьями 7 и 55 Закона Украины «О Национальном банке Украины», статьями 66, 67 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», Правление Национального банка Украины
постановляет:1.
Обязать Дирекцию по банковскому регулированию и надзору осуществить мероприятия по диагностическому обследованию банков, предусмотренные Законом Украины «О первоочередных мерах по предотвращению негативных последствий финансового кризиса и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины» и постановлением Кабинета Министров Украины от 04.11.2008 № 960 «Об утверждении Порядка участия государства в капитализации банков», в соответствии с постановлением Правления Национального банка Украины от 21.11.2008 № 389 «Об осуществлении диагностического обследования банков» для определения их текущей и перспективной платежеспособности и жизнеспособности в условиях кризиса.2.
Обязать банки:в 10-дневный срок подать в Дирекцию по банковскому регулированию и надзору планы мероприятий по повышению капитализации (программы капитализации). В случае неспособности банка и его собственников повысить уровень капитала рассмотреть вопрос по реорганизации (объединению или присоединению) банка и внести соответствующие предложения Национальному банку Украины;
до 12 декабря 2008 года разработать и предоставить Национальному банку Украины платежный календарь на ежедневной основе до конца 2008 года и на I квартал 2009 года, в том числе и в иностранной валюте (отдельно), и установить мониторинг за уровнем ликвидности банка;
обеспечить строгий контроль за соблюдением разработанных графиков по приведению уровней несоответствий активов и пассивов по срокам погашения (ГЭПов) до приемлемых размеров;
осуществить пересмотр стоимости полученного в залог имущества с целью учета его при расчете резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям по рыночной стоимости;
принимать все необходимые меры по обеспечению положительной динамики роста объемов депозитов (прежде всего в национальной валюте Украины) с целью недопущения досрочного возврата средств, размещенных вкладчиками;
направлять не менее 50 процентов полученной в 2008 году чистой прибыли в резервный фонд на покрытие непредусмотренных убытков;
принять меры по сокращению административных расходов не менее чем на 10 процентов;
ограничить выплаты бонусов, премий и других дополнительных материальных вознаграждений руководителям банков.
3.
Рекомендовать банкам:пересмотреть в сторону уменьшения процентные ставки по кредитам, предоставленным в иностранной валюте, с учетом качества состояния обслуживания заемщиками задолженности по основному долгу и процентам/комиссиям по ним, а также состояния доходности банка, с целью снижения рисков невыполнения заемщиками своих обязательств по таким кредитам;
в случае ухудшения ликвидности:
отказаться от заключения договоров об открытии кредитных линий и предоставлении других безусловных кредитных обязательств;
с учетом состояния доходности банка и реальных возможностей заемщиков принимать меры по досрочному погашению кредитов.
4.
Разрешить банкам самостоятельно и на собственный риск принимать решения о пролонгации кредитов, предоставленных товаропроизводителям, и до 01.10.2009 определять класс заемщиков без учета факта такой пролонгации в соответствии с требованиями Положения о порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 06.07.2000 № 279 (с изменениями), при условии, что их финансовая деятельность является удовлетворительной.5.
Обязать Дирекцию по банковскому регулированию и надзору установить контроль за выполнением банками требований пункта 2 настоящего постановления и в случае неспособности руководителей и акционеров банков принять необходимые меры по приведению деятельности банков в соответствие с требованиями банковского законодательства вносить предложения о применении к банкам адекватных мер воздействия, в том числе введении временной администрации, принудительной реорганизации банков или отзыве лицензии и инициировании процедуры ликвидации банка.6.
В сфере валютного регулирования и валютного контроля:6.1.
Установить, что временно запрещаются покупка, обмен иностранной валюты для расчетов за импорт продукции и услуг, который осуществляется без ввоза на территорию Украины и предназначен для дальнейшей перепродажи нерезидентам. Выполнение обязательств по договорам международного страхования, действующих на территории стран — членов международной системы автомобильного страхования «Зеленая карта», не считается импортом без ввоза на территорию Украины.6.2.
Обратить внимание банков на то, что в случае невыполнения нерезидентами обязательств по импортным договорам возвращенные в пользу резидентов авансовые платежи в иностранной валюте банки обязаны будут продать:по курсу покупки этой иностранной валюты — если иностранная валюта для осуществления такого авансового платежа была куплена на межбанковском валютном рынке Украины;
по официальному курсу Национального банка Украины на день перечисления средств за пределы Украины — если авансовый платеж был осуществлен за счет кредитных средств.
6.3.
Временно разрешить банкам покупать иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины по поручению физических лиц — резидентов и нерезидентов с целью перевода за пределы Украины по текущим валютным неторговым операциям на сумму, которая в эквиваленте не превышает 75000 гривень в месяц.Указанные требования не распространяются на:
оплату расходов на лечение в медицинских заведениях другого государства, а также на оплату расходов на транспортировку больных;
оплату расходов, связанных со смертью граждан за рубежом (транспортные расходы и расходы на погребение);
переводы, осуществляемые на основании приговоров, решений, определений и постановлений судебных, следственных и других правоохранительных органов;
переводы, осуществляемые гражданами в случае выезда за границу на постоянное местожительство;
переводы средств, полученных как оплата труда нерезидентами в Украине.
6.4.
Разрешить банкам осуществлять операции в гривнях через открытые у них корреспондентские счета банков-нерезидентов (счета лоро) только для:обслуживания экспортно-импортных операций;
оплаты обслуживания корреспондентского счета, если это предусмотрено соглашением с уполномоченным банком;
покупки иностранной валюты только той страны, в которой зарегистрирован этот банк-нерезидент;
выполнения решений судебных органов в соответствии с законодательством Украины;
зачисления на собственный корреспондентский счет ранее размещенных депозитов по договорам, заключенным до вступления в силу постановления Правления Национального банка Украины от 11.10.2008 № 319 «О дополнительных мерах по деятельности банков» (с изменениями), при условии окончания срока действия соответствующего депозитного договора.
6.5.
Разрешить банкам держать иностранную валюту 1-й группы Классификатора иностранных валют и банковских металлов, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 04.02.98 № 34, с изменениями (далее — Классификатор), на счетах ностро только в банках стран, валюта которых относится к 1-й группе Классификатора, и в уполномоченных банках Украины.Указанное ограничение не распространяется на средства, предназначенные для переводов и взаиморасчетов в соответствии с условиями договоров с платежными организациями международных платежных систем, зарегистрированных Национальным банком Украины в порядке, установленном законодательством Украины.
6.6.
Разрешить уполномоченным банкам в пределах установленных лимитов валютной позиции осуществлять собственные операции по покупке иностранной валюты за гривни при наличии обязательств в этой валюте, срок по которым наступил.6.7.
Временно установить нулевую ставку резервирования средств по договорам о привлечении банками средств в иностранной валюте от нерезидентов на срок, который равняется или менее 183 календарных дней.6.8.
Разрешить уполномоченным банкам осуществлять операции по обмену (конвертации) иностранной валюты только в пределах одной группы Классификатора. Указанное ограничение не распространяется на операции, осуществляемые для обеспечения выполнения договоров по импорту и на операции, осуществляемые банками на международных валютных рынках по покупке иностранной валюты 1-й группы Классификатора за иностранную валюту других групп Классификатора.6.9.
Временно разрешить резидентам Украины использовать безналичную иностранную валюту, которая куплена за гривни или обменена (на выполнение обязательств в иностранной валюте) на другую иностранную валюту на нужды, указанные в заявлении о покупке иностранной валюты, в течение пяти рабочих дней со дня ее зачисления на их текущий счет. Такая иностранная валюта не подлежит списанию с текущего счета клиента в течение пятидневного срока с целью использования ее на другие цели.6.10.
Департаменту валютного контроля и лицензирования обеспечить постоянный контроль за соблюдением банками законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка Украины в сфере валютного регулирования и валютного контроля и безотлагательно привлекать нарушителей в случае их невыполнения к ответственности, включая и ограничение лицензии в части осуществления операций в иностранной валюте.7. Признать
утратившим силу постановление Правления Национального банка Украины от 11.10.2008 № 319 «О дополнительных мерах по деятельности банков» (с изменениями).8.
Настоящее постановление вступает в силу с даты подписания.Председатель В. Стельмах
комментарий редакции
Очередные антикризисные инициативы Нацбанка
Основная новость — отмена предыдущего «антикризисного» постановления № 319 (см. «Налоги и бухгалтерский учет», 2008, № 84, с. 9). Напомним, что этим (отмененным) постановлением, в частности:
— установлен запрет на
досрочное снятие депозитных средств;— введен запрет на покупку, обмен иностранной валюты с
целью досрочного исполнения обязательств и с целью проведения расчетов с нерезидентами за импорт продукции (работ, услуг, прав интеллектуальной собственности), который осуществляется без ввоза из-за границы этой продукции на территорию Украины;— определен
срок осуществления банками платежей клиентов (до 3 дней) в зависимости от вида платежа (межбанковский, в пределах банка или отделения);— введен
запрет на кредитование в иностранной валюте лиц, не имеющих валютной выручки;— установлено требование о переходе на обмен валюты исключительно через собственные кассы банков.
Отмена постановления № 319 привела и к отмене большинства этих ограничений. Однако некоторые из них перекочевали в комментируемый документ.
Во-первых,
запрет на досрочное снятие депозитных средств НБУ остался и сейчас. Причем он сформулирован весьма витиевато: «Обязать банки... применить все необходимые меры для обеспечения позитивной динамики роста объемов депозитов (прежде всего в национальной валюте Украины) с целью недопущения досрочного возврата средств, размещенных вкладчиками» (п. 2). О том, что эта фраза означает именно запрет на досрочный возврат депозитных вкладов, Нацбанк проинформировал в письме от 06.12.2008 г. № 22-310/946-17250.Во-вторых, осталось ограничение на осуществление покупки и обмена иностранной валюты за импорт продукции и услуг, который осуществляется
без ввоза на территорию Украины и предназначен для дальнейшей продажи нерезиденту (п. 6.1). Второе условие (предназначенность для продажи нерезиденту) делает возможным приобретение валюты для оплаты товаров, услуг, потребляемых резидентом за пределами территории Украины.Урегулирован вопрос курса продажи валюты, поступающей при возврате совершенных ранее платежей в пользу нерезидентов. Так, в случае невыполнения нерезидентами обязательств по импортным договорам возвращенные в пользу резидентов авансовые платежи в иностранной валюте банки обязаны будут продать:
—
по курсу покупки этой иностранной валюты — если иностранная валюта для осуществления такого авансового платежа была куплена на межбанковском валютном рынке Украины;— по официальному курсу НБУ
на день перечисления средств за границу Украины — если авансовый платеж был осуществлен за счет кредитных средств (п. 6.2).Дмитрий Винокуров
