Кабинет Министров Украины
Некоторые вопросы организации финансового мониторинга
Постановление от 25 августа 2010 года № 747
В соответствии с
частью третьей статьи 12, статьей 13 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» Кабинет Министров Украины постановляет:1.
Утвердить прилагаемые:Порядок взятия на учет субъектов первичного финансового мониторинга, регистрации ими финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, и предоставления Государственному комитету финансового мониторинга информации об указанных и других финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма
;Порядок взятия на учет Государственным комитетом финансового мониторинга информации о финансовой операции, подлежащей финансовому мониторингу*
.* Не приводится. —
Примеч. ред.2. Установить, что
субъекты первичного финансового мониторинга, кроме специально определенных, а также тех, которые до вступления в силу настоящего постановления в установленном порядке встали на учет в Государственном комитете финансового мониторинга, обязаны в течение двух месяцев после вступления в силу этого постановления встать на учет в Государственном комитете финансового монито-ринга.3.
Признать утратившими силу постановления Кабинета Министров Украины согласно прилагаемому перечню.
Премьер-министр Украины Н. АЗАРОВ
Порядок взятия на учет субъектов первичного финансового мониторинга, регистрации ими финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, и предоставления Государственному комитету финансового мониторинга информации об указанных и других финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма
Утвержден постановлением от 25 августа 2010 года № 747
Общая часть
1.
Настоящий Порядок регулирует вопросы предоставления субъектами первичного финансового мониторинга (далее — субъекты) информации, необходимой для взятия их на учет в Госфинмониторинге, регистрации ими финансовых операций, которые в соответствии с Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» (далее — Закон) подлежат финансовому мониторингу, а также предоставление ими Госфинмониторингу информации об указанных и другие финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.2.
Действие настоящего Порядка распространяется на все субъекты (кроме банков), указанные в статье 5 Закона, в частности, их обособленные подразделения.3.
В настоящем Порядке термины употребляются в значении, приведенном в Законе.4.
Любая информация, которую субъект предоставляет Госфинмониторингу, на бумажных носителях направляется по почте с уведомлением о вручении почтового отправления или нарочным, в электронном виде — по защищенным каналам связи.В случае если субъект предоставляет информацию Госфинмониторингу на бумажных носителях, подтверждением соблюдения им сроков предоставления такой информации, предусмотренных
Законом, является наличие у субъекта документа, выданного оператором почтовой связи, подтверждающего факт направления соответствующей информации с уведомлением о вручении почтового отправления.Субъект предоставляет информацию по адресам, определенным Госфинмониторингом.
Документы, подтверждающие факт предоставления информации Госфинмониторингу, хранятся субъектом в течение пяти лет.
Взятие субъектов на учет
5.
Субъекты, кроме специально определенных, предоставляют Госфинмониторингу информацию, необходимую для взятия их на учет, в течение трех рабочих дней с даты назначения работника, ответственного за проведение финансового мониторинга (далее — ответственный работник), но не позднее дня проведения первой финансовой операции.6.
Специально определенные субъекты предоставляют Госфинмониторингу информацию, необходимую для взятия их на учет, в следующем порядке:субъекты предпринимательской деятельности, предоставляющие посреднические услуги при осуществлении операций по купле-продаже недвижимого имущества
, — не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты установления деловых отношений с клиентом, намеревающимся совершить сделку по купле-продаже недвижимости, на сумму, которая равняется или превышает 400000 гривень либо равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте;субъекты хозяйствования, осуществляющие торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них за наличные
, — не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты проведения финансовой операции с предметами высокой стоимости (в частности, с драгоценными металлами, драгоценными камнями, антикварными вещами, предметами искусства и т. п.) или при организации торговли такими предметами, в том числе аукционной, если сумма, на которую проводится операция, равняется или превышает 150000 гривень либо равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте;субъекты хозяйствования, проводящие лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронное (виртуальное) казино
, — не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты проведения финансовой операции, связанной с приемом или возвратом ставок или выплатой выигрышей;адвокаты, аудиторы, аудиторские фирмы, нотариусы, лица, предоставляющие юридические услуги, физические лица
— предприниматели, предоставляющие услуги по бухгалтерскому учету, — не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты установления деловых отношений с клиентом, намеревающимся совершить одну из сделок, определенных частью первой статьи 8 Закона;физические лица — предприниматели и юридические лица, проводящие финансовые операции с товарами (выполняющие работы, предоставляющие услуги) за наличные
, — не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты проведения финансовой операции на сумму, которая равняется или превышает 150000 гривень либо равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте.7.
Информация, необходимая для взятия субъекта на учет, предоставляется на бумажных носителях по форме, установленной Госфинмониторингом. Информация обязательно должна содержать сведения о регистрации субъекта; его местонахождении (местожительстве); ответственном работнике либо лице, которое временно исполняет его обязанности. Информация об обособленных подразделениях субъекта предоставляется им в случае их наличия.8.
В случае предоставления субъектом информации, необходимой для взятия его на учет, в неполном объеме или с ошибками Госфинмониторинг уведомляет об этом субъекта. В таком случае субъект в течение трех рабочих дней с даты получения соответствующего уведомления обязан предоставить информацию в полном объеме и/или без ошибок.9.
На основании предоставленной субъектом информации, необходимой для взятия его на учет, Госфинмониторинг в течение пяти рабочих дней с даты ее поступления присваивает субъекту учетный идентификатор.Учетный идентификатор — комбинация из букв латинского алфавита и цифр, которую Госфинмониторинг присваивает субъекту при взятии его на учет и которая используется им при выполнении обязанностей в соответствии с
Законом, в том числе регистрации и предоставления информации Госфинмониторингу, подачи запросов в государственные органы по идентификации клиентов и в других определенных законодательством случаях.Порядок формирования и предоставления субъекту учетного идентификатора, а также форма уведомления о результатах обработки информации, поступившей от субъекта для взятия его на учет, определяются Госфинмониторингом.
10.
В случае изменения информации, ставшего основанием для взятия субъекта на учет, субъект в течение трех рабочих дней с даты наступления таких изменений предоставляет Госфинмониторингу соответствующую информацию. Такая информация может предоставляться на бумажных носителях или в электронном виде.11.
В случае прекращения своей деятельности субъект должен уведомить об этом Госфинмониторинг с указанием причин.
Регистрация субъектами финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу
12.
Регистрация субъектом финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, других финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, производится путем внесения соответствующей информации в реестр.Реестр — форма регистрации субъектом информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, других финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, и их участников, определяемая Госфинмониторингом.
13.
В реестр вносится информация о проведении либо попытке проведения финансовых операций:подлежащих обязательному финансовому мониторингу в соответствии со
статьей 15 Закона;подлежащих внутреннему финансовому мониторингу в соответствии со
статьей 16 Закона;в проведении которых субъект отказал в связи с тем, что они содержат признаки подлежащих согласно закону финансовому мониторингу;
в проведении которых субъект отказал в связи с непредоставлением клиентом, с которым установлены деловые отношения, необходимой информации для идентификации и изучения его финансовой деятельности;
относительно которых имеются достаточные основания подозревать, что они связаны, касаются или предназначены для финансирования террористической деятельности, террористических актов или террористических организаций и организаций либо лиц, к которым применены международные санкции;
проведение которых субъект приостановил в связи с тем, что они содержат признаки, предусмотренные
статьями 15 и 16 Закона;проведение которых субъект приостановил в связи с тем, что их участниками или выгодополучателями являются лица, включенные в перечень лиц, которые связаны с осуществлением террористической деятельности или к которым применены международные санкции;
проведение которых было приостановлено по решению Госфинмониторинга, принятому с целью приостановления расходных операций;
проведение которых было приостановлено по поручению Госфинмониторинга, принятому с целью удовлетворения запроса уполномоченного органа иностранного государства;
относительно которых субъект получил от Госфинмониторинга запрос о предоставлении информации, в частности, по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций.
14.
В реестр вносятся:порядковый номер и дата регистрации финансовой операции;
сведения, установленные в результате идентификации лица, проводящего финансовую операцию, лица, от имени или по поручению либо в интересах которого проводится финансовая операция, или выгодополучателя;
сведения о других лицах — участниках финансовой операции;
вид финансовой операции;
сумма, на которую проводится финансовая операция либо осуществляется попытка ее проведения;
валюта, в которой проводится финансовая операция;
основания для проведения финансовой операции;
сведения о финансовых операциях, связанных с зарегистрированной ранее финансовой операцией (при наличии);
признаки, по которым финансовая операция подлежит финансовому мониторингу;
информация о приостановлении финансовой операции;
дата и время проведения, попытки проведения либо отказа от проведения финансовой операции;
дополнительная информация, необходимая для проведения Госфинмониторингом анализа финансовых операций;
фамилия, имя, отчество и должность работника, внесшего информацию в реестр.
15.
Субъект обеспечивает выявление финансовых операций, указанных в пункте 13 настоящего Порядка, до начала, в процессе, но не позднее следующего рабочего дня после их проведения, либо в день возникновения подозрения, либо во время попытки их проведения или после отказа клиента от их проведения.В случае выявления финансовых операций, участниками или выгодополучателями которых являются лица, включенные в перечень лиц, которые связаны с осуществлением террористической деятельности или к которым применены международные санкции, субъект в тот же день вносит информацию о такой операции в реестр.
В случае приостановления финансовых операций по решению (поручению) Госфинмониторинга субъект в день поступления такого решения (поручения) вносит информацию о такой операции в реестр.
При выявлении других финансовых операций, чем указанные в
абзацах втором и третьем этого пункта, субъект не позднее следующего рабочего дня после их выявления вносит информацию о них в реестр.16.
Регистрацию финансовых операций осуществляет субъект.По решению субъекта его обособленные подразделения могут самостоятельно производить регистрацию финансовых операций и предоставлять информацию о них Госфинмониторингу.
17.
Информация о финансовой операции вносится в реестр, который ведется в электронном виде или на бумажных носителях.Если реестр ведется в электронном виде, в конце каждого месяца все новые записи распечатываются. Распечатанные страницы заверяются подписью руководителя или ответственного работника. До 5 числа каждого месяца распечатанные страницы с информацией за прошлый месяц складываются в хронологическом порядке, прошнуровываются, заверяются подписью руководителя или ответственного работника, скрепленной печатью. На первой странице указываются количество страниц, первая и последняя дата внесения информации. Такие страницы хранятся в течение пяти лет.
18.
В случае невозможности в установленные сроки внести информацию о финансовой операции в реестр, который ведется в электронном виде, информация вносится в реестр на бумажных носителях.19.
Каждой финансовой операции, внесенной в реестр, присваивается порядковый номер.Исправление сведений, внесенных в реестр, не допускается. При допущении ошибки в реестре ошибочная запись аннулируется, а исправленная запись вносится в реестр под новым номером и с новой датой регистрации.
20.
Порядок ведения реестра устанавливается Госфинмониторингом.
Предоставление информации Госфинмониторингу
21.
Субъект в определенных Законом случаях направляет Госфинмониторингу уведомление о финансовой операции, внесенной в реестр (далее — уведомление о финансовой операции), по форме и в порядке его заполнения, установленным Госфинмониторингом.22.
Уведомление о финансовой операции состоит из информации о субъекте (обособленном подразделении), который его направляет, и информации о финансовой операции, внесенной в реестр.Уведомление о финансовой операции может содержать информацию о нескольких финансовых операциях.
23.
В уведомлении о финансовой операции, направляемом субъектом — юридическим лицом на основании информации, поступившей от обособленного подразделения, должны содержаться реквизиты этого подразделения. Перечень обязательных реквизитов определяется Госфинмониторингом.24.
Уведомление о финансовой операции субъект направляет Госфинмониторингу в электронном виде, а в случае несистематического отправления (в течение одного календарного года не более чем о четырех зарегистрированных финансовых операциях) — на бумажных носителях.В случае если у субъекта возникает необходимость подать в течение одного календарного года уведомление о пятой и дальнейших финансовых операциях, субъект обеспечивает его направление в электронном виде.
Специально определенные субъекты имеют право направлять Госфинмониторингу уведомления о финансовых операциях на бумажных носителях независимо от их количества.
25.
Если по каким-либо причинам субъект (обособленное подразделение) не получил от Госфинмониторинга в течение десяти рабочих дней с даты поступления уведомления о вручении почтового отправления или в течение двух рабочих дней с даты отправления уведомления о финансовой операции в электронном виде, уведомления о взятии (отказе во взятии) на учет направленной Госфинмониторингу информации, такой субъект (обособленное подразделение) обращается в Госфинмониторинг для выяснения причины неполучения соответствующего уведомления.26.
При невозможности в установленные Законом сроки направить Госфинмониторингу уведомление о финансовой операции в электронном виде такое уведомление направляется на бумажных носителях.27.
При получении от Госфинмониторинга уведомления об отказе во взятии на учет субъект обязан в течение трех рабочих дней с даты его поступления подать Госфинмониторингу надлежащим образом оформленное уведомление о финансовой операции.В случае подачи Госфинмониторингу трех ненадлежащим образом оформленных уведомлений об одной и той же финансовой операции информация о такой финансовой операции считается непредоставленной.
28.
Если субъект принял решение об отказе от установления деловых отношений с клиентом в связи с невозможностью осуществления его идентификации в соответствии с требованиями законодательства, субъект обязан в течение одного рабочего дня с даты отказа, но не позднее следующего рабочего дня уведомить Госфинмониторинг о лице, намеревавшемся провести финансовую операцию.Уведомление об отказе от установления деловых отношений с клиентом составляется субъектом в произвольной форме с изложением обстоятельств, при которых обратился клиент, и с указанием всей имеющейся информации о нем.
29. Информацию на запрос Госфинмониторинга субъект предоставляет на бумажных носителях вместе с сопроводительным письмом, в котором указывается перечень подаваемых документов (копий документов). Копии документов должны быть заверены подписью руководителя субъекта, скрепленной печатью.
Перечень постановлений Кабинета Министров Украины, утративших силу
Утвержден постановлением от 25 августа 2010 года № 747
1.
Постановление Кабинета Министров Украины от 26 апреля 2003 г. № 644 «Об утверждении Порядка регистрации финансовых операций субъектами первичного финансового мониторинга» <…>.2.
Постановление Кабинета Министров Украины от 26 апреля 2003 г. № 646 «Об утверждении Порядка взятия на учет Государственным комитетом финансового мониторинга финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу» <…>.3.
Постановление Кабинета Министров Украины от 20 ноября 2003 г. № 1800 «Об утверждении Порядка проведения внутреннего финансового мониторинга субъектами хозяйствования, осуществляющими хозяйственную деятельность по организации и содержанию казино, других игорных заведений, и ломбардами» <…>.4.
Постановление Кабинета Министров Украины от 10 августа 2004 г. № 1010 «О внесении изменения в пункт 4 Порядка регистрации финансовых операций субъектами первичного финансового мониторинга» <…>.5.
Постановление Кабинета Министров Украины от 17 ноября 2004 г. № 1548 «О внесении изменений в Порядок проведения внутреннего финансового мониторинга субъектами хозяйствования, осуществляющими хозяйственную деятельность по организации и содержанию казино, других игорных заведений, и ломбардами» <…>.6.
Постановление Кабинета Министров Украины от 12 июля 2005 г. № 572 «О внесении изменений в некоторые постановления Кабинета Министров Украины» <…>.7.
Постановление Кабинета Министров Украины от 5 апреля 2006 г. № 458 «О внесении изменений в некоторые постановления Кабинета Министров Украины по вопросам финансового мониторинга» <…>.
