Порядок применения санкций к субъектам финмониторинга
Минфин утвердил
Порядок рассмотрения Министерством финансов Украины дел о нарушении требований законодательства, регулирующего деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и применения санкций, который распространяется на следующих хозсубъектов первичного мониторинга (далее — СПФМ): (1) хозсубъектов, проводящих лотереи или любые другие азартные игры; (2) хозсубъектов, осуществляющих торговлю драгметаллами и драгкамнями и изделиями из них, если сумма финансовой операции равна или превышает сумму в 150 тыс. грн.; (3) аудиторов, аудиторские фирмы; (4) физлиц-предпринимателей, предоставляющих услуги по бухгалтерскому учету.Порядком
, в частности, установлено, что:— постановление о наложении штрафа или о закрытии производства по делу
вручается СПФМ или посылается по его местонахождению заказным письмом с уведомлением о вручении не позже 5 рабочих дней со дня его вынесения;— если нарушения были допущены обособленными
подразделениями СПФМ-юрлица (филиалами, представительствами и пр.), то штраф налагается непосредственно на юрлицо, а если работниками, состоящими в штате (по условиям трудового договора) у СПФМ-предпринимателя, то штраф налагается непосредственно на такого субъекта;— штраф должен быть
уплачен СПФМ не позднее 15 дней со дня получения соответствующего постановления, а если оно обжалуется — не позднее 15 дней со дня вступления в силу решения о неудовлетворении жалобы;— после перечисления суммы штрафа СПФМ
посылает Минфину копию квитанции (или другого платежного документа) об уплате штрафа;—
если СПФМ не платит штраф, то Минфин должен обратиться в суд с исковым заявлением о взыскании с СПФМ соответствующей суммы штрафа;— решение о наложении штрафа может быть
обжаловано СПФМ в установленном законодательством порядке.Заметим, что размеры штрафов, перечисленных в
Порядке, соответствуют размерам, установленным п. 3 ст. 23 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» в редакции от 18.05.10 г. № 2258-VI (см. статью «Предотвращение отмывания доходов: новая редакция Закона» // «БН», 2010, № 29, с. 16).(
Приказ МФУ от 11.03.11 г. № 339, действует со дня опубликования)
