29.11.2018
| Операция: | Тип причины | Код сводности | Наименование: | ИНН: | Налоговый номер: | Пункт Порядка № 1307 | |||
| продавца | покупателя | продавца | покупателя | продавца | покупателя | ||||
| на сумму увеличения компенсации на покупателя, ставшего неплательщиком НДС | 01 | наименование продавца | Неплатник | ИНН продавца | 100000000000 | налоговый номер продавца | — | п. 13 | |
| поставка неплательщику налога | 02 | 4* | наименование продавца | Неплатник | 100000000000 | — | п. 12 | ||
| поставка работникам в счет оплаты труда | 03 | наименование продавца | 400000000000 | — | п. 12 | ||||
| ликвидация ОС по решению плательщика | 05 | ||||||||
| перевод ОС в непроизводственные | 06 | ||||||||
| экспорт товаров | 07 | наименование продавца | наименование, страна нерезидента | 300000000000 | — | п. 12 | |||
| поставка в пределах баланса для непроизводственного использования** | 04 | 1 | наименование продавца | 600000000000 | — | п. 11 | |||
| поставки для необъектных операций** | 08 | 1 (2) | |||||||
| поставки для льготных операций** | 09 | 1 (2) | |||||||
| использование ОС, товаров/услуг в нехоздеятельности** | 13 | 1 | |||||||
| условная поставка при аннулировании НДС-регистрации (п. 184.7 НКУ) | 10 | наименование продавца | 600000000000 | — | п. 11 | ||||
| итоговая НН (по ежедневным итогам операций)*** | 11 | наименование продавца | Неплатник | 100000000000 | — | п. 12 | |||
| льготные поставки «особым» неплательщикам (когда в НН нужно указывать наименование покупателя — неплательщика НДС вместе с его налоговым номером и условным ИНН «200000000000») | 12 | наименование продавца | наименование юрлица (дипмиссии) или Ф. И. О. дипперсоны | 200000000000 | налоговый номер покупателя — неплательщика НДС | п. 10 | |||
| получение услуг от нерезидента | 14 | наименование, страна нерезидента | наименование покупателя (свои данные) | 500000000000 | ИНН покупателя (свои данные) | — | налоговый номер покупателя (свои данные) | п. 12 | |
| начисление НО с минбазы**** | 15 | 3 | наименование продавца | ИНН продавца | налоговый номер продавца | п. 15 | |||
| * Код сводности «4» укажем, если на неплательщика составим сводную ритмичную НН по п. 201.4 НКУ. ** В компенсирующих НН (код сводности «1»)/распределительных НН (код сводности «2») не заполняют гр. 3.1 — 3.3, 5 — 9, 12 (п.п. 10 п. 16 Порядка № 1307). *** В итоговых НН не заполняют гр. 4 — 7 (БЗ 101.16). **** В «минбазных» НН (код сводности «3») не заполняют гр. 3.1 — 3.3, 4, 5, 12 (п.п. 10 п. 16 Порядка № 1307). | |||||||||