ГОСУДАРСТВЕННАЯ КАЗНАЧЕЙСКАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ
О ЗАВЕРШЕНИИ БЮДЖЕТНОГО 2012 ГОДА И НАЧАЛЕ 2013 ГОДА
Письмо от 06.12.2012 г. № 16-10/4280-18236
Государственная казначейская служба Украины в связи с завершением бюджетного 2012 года сообщает следующее.
1. С целью своевременного завершения расчетов в период окончания бюджетного года распорядителям/получателям бюджетных средств государственного и местных бюджетов рекомендовать осуществлять выплату заработной платы и других платежей социального характера за вторую половину декабря 2012 года, начиная с 20.12.2012 г.
2. С учетом требований статьи 57 Бюджетного кодекса Украины распорядителям и получателям бюджетных средств остатки средств общего и специального фондов государственного и местных бюджетов перечислить в соответствующий бюджет следующим образом:
2.1. Со счетов в национальной валюте, открытых в банках непосредственно на имя распорядителей/получателей средств государственного бюджета в соответствии с законодательством по балансовым счетам 2520, 2530 Плана счетов бухгалтерского учета банков Украины и по балансовым счетам 3520, 3530 Плана счетов бухгалтерского учета Национального банка Украины, по состоянию на конец операционного дня 27 декабря 2012 года (на основании платежных поручений владельцев счетов) по следующим платежным реквизитам:
получатель — Государственная казначейская служба Украины;
код по ЕГРПОУ — 37567646;
банк получателя — Государственная казначейская служба Украины, г. Киев;
код банка получателя — 820172.
Счет:
— общий фонд — № 31120000000001;
— специальный фонд — на счета, открытые в Государственной казначейской службе Украины по балансовому счету 3124 «Средства специального фонда государственного бюджета для осуществления расходов по ведомственному признаку» Плана счетов бухгалтерского учета исполнения государственного и местных бюджетов, для учета средств специального фонда государственного бюджета, которые направляются соответствующему главному распорядителю бюджетных средств.
В поле « назначение платежа» дополнительно указывается «Статья 57»;
2.2. С валютных счетов, открытых в учреждениях банков непосредственно на имя распорядителей/получателей средств государственного и местных бюджетов, на основании платежных поручений владельцев счетов, в части исполнения смет и планов использования бюджетных средств по общему и специальному фондам государственного и местных бюджетов (кроме остатков собственных поступлений бюджетных учреждений в иностранной валюте, которые учитываются на их счетах, открытых в учреждениях банков, и остатков средств на счетах бюджетных учреждений, расположенных за рубежом), по состоянию на конец операционного дня 26 декабря 2012 года:
2.2.1. в случае получения бюджетным учреждением средств из государственного бюджета в иностранной валюте со счета Государственной казначейской службы Украины — по следующим платежным реквизитам:
— получатель (beneficiary): Государственная казначейская служба Украины, Украина, 01601, г. Киев, ул. Бастионная, 6 (STATE TREASURY SERVICE OF UKRAINE, Ukraine, 01601, Kyiv, Bastionna str., 6);
— код получателя: 37567646;
— бюджетный счет получателя средств в иностранной валюте (account): 25133012855000;
— банк получателя средств (beneficiary bank): Публичное акционерное общество «Государственный экспортно-импортный банк Украины», Киев, Украина (JSC «ТНЕ STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE», Kyiv, Ukraine);
— SWIFT: EXBSUAUX;
— код банка: 322313;
2.2.2. в случае самостоятельной закупки иностранной валюты на межбанковской валютной бирже — в порядке, обратном получению таких средств на валютные счета.
В поле « назначение платежа» расчетного документа дополнительно указывается «Статья 57».
2.3. Со счетов высших учебных заведений, открытых на их имя в учреждениях банков по балансовому счету 2525 «Вклады (депозиты) клиентов, содержащихся из Государственного бюджета Украины», — на их счета, открытые в органах Государственной казначейской службы Украины, с которых средства перечислялись, не позднее 29 декабря 2012 года.
2.4. Со счетов местных финансовых органов, открытых на их имя в учреждениях банков по балансовому счету 2546 «Вклады (депозиты) местных бюджетов», — на их счета, открытые в органах Государственной казначейской службы Украины, с которых средства перечислялись, в срок, установленный в пункте 4 Порядка размещения временно свободных средств местных бюджетов на вкладных (депозитных) счетах в банках, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 12.01.2011 г. № 6.
3. Остатки средств со счетов распорядителей/получателей средств государственного и местных бюджетов (кроме собственных поступлений), открытых на их имя в органах Государственной казначейской службы Украины по балансовым счетам 35 раздела Плана счетов бухгалтерского учета исполнения государственного и местных бюджетов, по состоянию на конец операционного дня 28 декабря 2012 года списываются органами Государственной казначейской службы Украины в порядке, определенном в Регламенте работы органов Государственной казначейской службы Украины после завершения бюджетного 2012 года и начала 2013 года.
В 2013 году первым рабочим днем органов Государственной казначейской службы Украины является 2 января. Органы Государственной казначейской службы Украины 02.01.2013 г. работают без клиентов и обеспечивают комплекс работ, связанных с началом бюджетного 2013 года.
Начиная с 3 января 2013 года органы Государственной казначейской службы Украины работают в обычном режиме.
Первый заместитель Председателя
А. Даневич
