ДЕРЖАВНА КАЗНАЧЕЙСЬКА СЛУЖБА УКРАЇНИ
ПРО ЗАВЕРШЕННЯ БЮДЖЕТНОГО 2012 РОКУ ТА ПОЧАТОК 2013 РОКУ
Лист від 06.12.2012 р. № 16-10/4280-18236
Державна казначейська служба України у зв’язку із завершенням бюджетного 2012 року повідомляє наступне.
1. З метою своєчасного завершення розрахунків у період закінчення бюджетного року розпорядникам/одержувачам бюджетних коштів державного і місцевих бюджетів рекомендувати здійснювати виплату заробітної плати та інших платежів соціального характеру за другу половину грудня 2012 року починаючи з 20.12.2012 р.
2. З урахуванням вимог статті 57 Бюджетного кодексу України розпорядникам та одержувачам бюджетних коштів залишки коштів загального та спеціального фондів державного та місцевих бюджетів перерахувати до відповідного бюджету наступним чином:
2.1. З рахунків у національній валюті, відкритих у банках безпосередньо на ім’я розпорядників/одержувачів коштів державного бюджету відповідно до законодавства за балансовими рахунками 2520, 2530 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та за балансовими рахунками 3520, 3530 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, станом на кінець операційного дня 27 грудня 2012 року (на підставі платіжних доручень власників рахунків) за такими платіжними реквізитами:
— одержувач — Державна казначейська служба України;
— код за ЄДРПОУ — 37567646;
— банк одержувача — Державна казначейська служба України, м. Київ;
— код банку одержувача — 820172;
— рахунок:
-
загальний фонд — № 31120000000001;
-
спеціальний фонд — на рахунки, відкриті у Державній казначейській службі України за балансовим рахунком 3124 «Кошти спеціального фонду державного бюджету для здійснення видатків за відомчою ознакою» Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів, для обліку коштів спеціального фонду державного бюджету, які направляються відповідному головному розпоряднику бюджетних коштів.
У полі «призначення платежу» додатково зазначається «Стаття 57».
2.2. З валютних рахунків, відкритих в установах банків безпосередньо на ім’я розпорядників/одержувачів коштів державного та місцевих бюджетів, на підставі платіжних доручень власників рахунків, у частині виконання кошторисів та планів використання бюджетних коштів за загальним і спеціальним фондами державного та місцевих бюджетів (крім залишків власних надходжень бюджетних установ в іноземній валюті, які обліковуються на їх рахунках, відкритих в установах банків, та залишків коштів на рахунках бюджетних установ, розташованих за кордоном), станом на кінець операційного дня 26 грудня 2012 року:
2.2.1. у разі отримання бюджетною установою коштів з державного бюджету в іноземній валюті з рахунка Державної казначейської служби України — за такими платіжними реквізитами:
— одержувач (beneficiary) — Державна казначейська служба України, Україна, 01601, м. Київ, вул. Бастіонна, 6 (STATE TREASURY SERVICE OF UKRAINE, Ukraine, 01601, Kyiv, Bastionna str., 6);
— код одержувача — 37567646;
— бюджетний рахунок одержувача коштів в іноземній валюті (account) — 25133012855000;
— банк одержувача коштів (beneficiary bank) — Публічне акціонерне товариство «Державний експортно-імпортний банк України», Київ, Україна (JSC «ТНЕ STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE», Kyiv, Ukraine);
— SWIFT — EXBSUAUX;
— код банку — 322313;
2.2.2. у разі самостійної закупівлі іноземної валюти на міжбанківській валютній біржі — за порядком, зворотним отриманню таких коштів на валютні рахунки.
У полі «призначення платежу» розрахункового документа додатково зазначається «Стаття 57».
2.3. З рахунків вищих навчальних закладів, відкритих на їх ім’я в установах банків за балансовим рахунком 2525 «Вклади (депозити) клієнтів, які утримуються з Державного бюджету України» — на їх рахунки, відкриті в органах Державної казначейської служби України, з яких кошти перераховувались, не пізніше 29 грудня 2012 року.
2.4. З рахунків місцевих фінансових органів, відкритих на їх ім’я в установах банків за балансовим рахунком 2546 «Вклади (депозити) місцевих бюджетів» — на їх рахунки, відкриті в органах Державної казначейської служби України, з яких кошти перераховувались, у термін, установлений у пункті 4 Порядку розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів на вкладних (депозитних) рахунках у банках, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 р. № 6.
3. Залишки коштів з рахунків розпорядників/одержувачів коштів державного та місцевих бюджетів (крім власних надходжень), відкритих на їх ім’я в органах Державної казначейської служби України за балансовими рахунками 35 розділу Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів станом на кінець операційного дня 28 грудня 2012 року списуються органами Державної казначейської служби України у порядку, визначеному у Регламенті роботи органів Державної казначейської служби України по завершенні бюджетного 2012 року та з початком 2013 року.
У 2013 році першим робочим днем органів Державної казначейської служби України є 2 січня. Органи Державної казначейської служби України 02.01.2013 р. працюють без клієнтів і забезпечують комплекс робіт, пов’язаних з початком бюджетного 2013 року.
Починаючи з 3 січня 2013 року органи Державної казначейської служби України працюють у звичайному режимі.
Перший заступник Голови О. Даневич
