Заполнение налоговых накладных в OPZ
Сегодня мы поговорим о нюансах заполнения налоговых накладных в программе «Податкова звітність» (OPZ). Среди прочего речь будет идти о том, как правильно заполнить даты в накладной (без точек), как проставить правильные пометки в каждом экземпляре налоговой накладной и пр.
Ответы подготовила
Александра ВИНЦЕВИЧ, советник налоговой службы ІІІ ранга
На всех семинарах специалисты налоговых органов, ссылаясь на письмо ГНАУ от 06.04.2011 г. № 9497/7/16-1517, говорят о том, что в дате налоговой накладной не должно быть точек. Когда это требование будет реализовано в программе «Податкова звітність» (OPZ), ведь и до сих пор в дате в налоговой накладной проставляются точки? Из-за этого вынужден пользоваться другой программой.
Указанное условие об отсутствии точек в дате в налоговой накладной, начиная с версии 1.29.14, уже реализовано в программе «Податкова звітність» (OPZ), но реализовано в том варианте налоговой накладной, который распечатывается плательщиком налога.
После того как вы создали налоговую накладную, слева вверху нажимаете на слова «
Документ → Друк…» или сразу на значок «Підготувати документ для друку». В этот момент появляется вопрос: «Друкувати з комірками?» После нажатия на «ОК» вы увидите тот вариант документа, который будет напечатан (он содержит клеточки и не содержит точек).При этом обращаем внимание на то, что на сайте ГНАУ в базе «
Єдина база податкових знань» на вопрос: «Считается ли налоговая накладная заполненной с нарушением в случае, если в налоговой накладной поле «Дата выписки налоговой накладной» содержит проставленные точки?» — специалистами Государственной налоговой администрации Украины был дан следующий ответ: «В налоговой накладной, напечатанной полиграфическим методом, точки, тире, а также любые другие знаки препинаний ни в одной из клеточек этого поля не проставляются, в нем предусмотрены клеточки исключительно для цифр. В налоговой накладной, распечатываемой через программное обеспечение, предусмотрено автоматическое проставление точек, которые дополнительно плательщику НДС ставить не нужно. Обе указанные выше налоговые накладные являются равноценным при условии правильного заполнения всех прочих реквизитов. Наличие или отсутствие точек в дате не является основанием для определения нарушений в написании даты».Эта информация из базы «
Єдина база податкових знань» будет особенно уместна для тех плательщиков налогов, которые создавали свои налоговые накладные в предыдущих версиях программы «Податкова звітність» (OPZ). На данный момент, как видите, печатные экземпляры налоговых накладных уже содержат клеточки и не содержат точки.
Недавно зарегистрировался в качестве плательщика НДС и решил составлять налоговые накладные в программе «Податкова звітність» (OPZ). Почти сформировал налоговую накладную, но не получается поставить отметку на тот экземпляр, который я должен буду отдать своему контрагенту. При этом мой экземпляр заполняется без проблем и программа при проверке структуры ошибки не выдает. Что мне нужно сделать, чтобы правильно заполнить экземпляр для контрагента?
Вы все делаете правильно, поскольку программа не выдает ошибку. Дело в том, что разработчики программы «Податкова звітність» (OPZ) сделали так, что плательщику налогов не нужно заполнять налоговую накладную второй раз (ведь при повторном наборе возникает возможность появления ошибки). Все значительно проще.
Когда плательщик налогов подготовил экземпляр, помеченный на бланке налоговой накладной вверху слева как остающийся у продавца, то его нужно распечатать.
Программа создана таким образом, что печататься будут два экземпляра налоговой накладной. Причем на одном экземпляре пометка «
Х» будет стоять напротив слов « Копія (залишається у продавця) », а на другом экземпляре «Х» будет стоять напротив слов « Видається покупцю ».Кстати, вы имеете возможность увидеть, какой вид будут иметь эти налоговые накладные еще до того, как они будут напечатаны. Для этого после нажатия на слово «
Друк…» или на значок, означающий «Підготувати документ для друку», после чего документ будет сохранен в виде специального файла, на мониторе появится вопрос: «Відкрити даний документ?» В этот момент нужно нажать на кнопку «ОК». Вы увидите на первом листе ту налоговую накладную, которая остается у вас, а на втором – выдаваемую покупателю (с пометкой «Х» в соответствующих строках). Останется только распечатать эти два экземпляра.
Заполнил налоговую накладную, решил осуществить проверку структуры, а программа «Податкова звітність» (OPZ) выдала следующее: «
Документ не пройшов перевірку структури: Error parsing” as unsignedLong datatype. The element: ‘HNUV’ has an invalid value according to its data type». Что это значит?
Программа «Податкова звітність» (OPZ) дает вам подсказку, что при заполнении налоговой накладной вы забыли указать ее номер. Напоминаем, что этот номер должен быть идентичен присвоенному этой налоговой накладной в Реестре выданных и полученных налоговых накладных.
