Как создавать и отправлять пакет отчетности (декларации по НДС) при помощи программы «M.E.Doc»
 | В этой статье мы на примере рассмотрим процедуру выгрузки реестра налоговых накладных из программы «1С:Предприятие» версии 7.7 и на основании этих данных создадим и отправим пакет отчетности (декларации по НДС) при помощи системы электронного документооборота «M.E.Doc». Евгений САЗОНОВ, консультант «Б & К» |
В нашем примере предприятие — плательщик НДС находится на общей системе налогообложения и не имеет льгот ни по НДС, ни по налогу на прибыль.
В первую очередь, необходимо выгрузить из программы «1С» реестр налоговых накладных. Для этого в главном меню программы выбираем «Отчеты → Регламентированные отчеты». В открывшемся окне в поле «Группа отчетов» необходимо выбрать нужный отчетный период, после чего в поле «Список отчетов» в категории «Налоговые органы» кликнуть на заголовок «Реестр налоговых накладных» (рис. 1).
В открывшемся бланке реестра задаем отчетный период и нажимаем на кнопку «Заполнить» (рис. 2).
Программа автоматически заполнит «Реестр налоговых накладных» на основании «Книги продаж» и «Книги приобретений». Затем необходимо экспортировать данные реестра в формат XML. Для этого нужно щелкнуть мышкой по активному полю «Сохранить в формате XML» (рис. 3).
В окне «Экспорт отчета в XML» в поле «Каталог сохранения файлов экспорта» указываем путь (место) сохранения реестра. Обращаем внимание на то, что дата составления реестра соответствует системной дате программы, но при необходимости ее можно изменить. Для сохранения данных нажимаем кнопку «Сформировать» (рис. 4).
Если экспорт данных был произведен без ошибок, то программа в отдельном окне сообщит об успешном завершении операции (рис. 4).
Теперь на основании выгруженных из программы «1С» данных формируем пакет отчетности (декларации по НДС) в программе «M.E.Doc». Для этого в главном меню выбираем «Облік ПДВ → Реєстр отриманих та виданих податкових накладних» (рис. 5).
В поле «Період» задаем необходимый отчетный месяц. В поле «Тип» программа предоставляет пользователю право выбрать один из четырех вариантов типа отчета. В нашем случае — это будет «Загальний». В поле «До Декларації з ПДВ» можно выбрать один из двух предоставленных вариантов: «Звітної» либо «Звітної нової» (рис. 6).
После этого заходим в меню «Файл → Імпорт → Імпорт звітів XML» и в открывшемся окне выбираем нужный нам файл, после чего нажимаем кнопку «Открыть». Перед вами появится окно «Вибір періоду імпорту документа», в котором можно выбрать способ загрузки:
— «Додати рядки» — в случае загрузки данных впервые за этот месяц;
— «Замінити дані» — в том случае, если возникла необходимость в загрузке измененного реестра.
Для импорта данных нажимаем кнопку «ОК» (рис. 7).
В окне «Протокол імпорту» сообщается о результате операции. Для закрытия окна нажимаем кнопку «ОК» (рис. 7).
В программе реализована функ-ция контроля кода ЕГРПОУ. В том случае, если бухгалтер попытается импортировать данные отчета, которые принадлежат другой фирме, программа сообщит ему о несоответствии кода ЕГРПОУ. При этом импорт данных в программу не произойдет (рис. 8).
Реестр налоговых накладных состоит из трех закладок:
— «Отримані»;
— «Видані»;
— «Відсутні у реєстрі».
При помощи функций «Створити запис», «Редагувати запис» и «Видалити запис» при необходимости можно изменять импортированные данные (рис. 9).
Далее на основании загруженных данных формируем декларацию по НДС. Для этого в меню выбираем «Файл → Експорт → Експорт у форматі звітності → Експорт в декларацію з ПДВ → Повна (J0200110)».
В соответствии с законодательными нормами, которые содержатся в текущей версии программы, автоматически формируется декларация по НДС. В связи с тем, что в нашей стране довольно часто изменяются принципы составления отчетности, а также сами формы отчетов, мы рекомендуем, в частности, для составления налоговой отчетности использовать именно программу «M.E.Doc» (рис. 10).
Помимо реестра налоговых накладных и декларации по НДС, в нашем случае, нужно также сформировать расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов. Для этого необходимо вернуться на закладку «Реєстр отриманих та виданих податкових накладних» и выбрать «Файл → Експорт → Експорт у форматі звітності → Експорт в розшифровки → Повна (J0215102)». После этого сформируется еще одна закладка уже с автоматически созданным отчетом.
Далее опять возвращаемся на закладку «Реєстр отриманих та виданих податкових накладних» и в нижней части окна нажимаем на кнопку «Наступні дії». В открывшемся окне необходимо кликнуть на активную строку «Перевірити звіт» (рис. 11).
В случае если отчет не содержит ошибок, программа сообщит об этом вам в отдельном окне. Далее заходим на закладку «J0215102» в нижней части окна, нажимаем на кнопку «Наступні дії». В открывшемся окне нужно нажать на активную строку «Підписати пакет звітів» (рис. 12).
В окне «Перелік звітів» открывается полный список пакета отчетности по НДС, в котором флажками уже отмечены все созданные нами отчеты. Для передачи отчетов на подпись нажимаем кнопку «ОК» (рис. 13).
В открывшемся окне «Підпис» необходимо указать путь к папке, в которой хранится электронный ключ директора (файл с разрешением *.sk), ввести пароль и нажать кнопку «ОК» (рис. 14).
Далее программа предложит произвести аналогичное действие и для осуществления подписи печати организации.
Затем следует нажать на кнопку «Наступні дії» и щелкнуть мышкой по активной строке «Подати пакет звітів».
Теперь вновь открывается окно «Перелік звітів», в котором пользователю дается возможность отправить все подписанные отчеты одним пакетом либо отправить любые из созданных отчетов на выбор. Для передачи отчетов на отправку нажимаем кнопку «ОК».
После этого откроется окно «Вибір адресата», в котором нужно найти адресата «Податкова інспекція». Для отправки пакета отчетности нажимаем кнопку «ОК» (рис. 15).
Пакет отчетности считается принятым районной налоговой инспекцией только после получения предприятием Квитанции № 2 для каждой из трех форм отправленной отчетности, в которой будет указано, что «ДОКУМЕНТ ПРИЙНЯТО НА РАЙОННОМУ РІВНІ» (рис. 16).
Обратите внимание на то, что в пакете обновлений к программе «M.E.Doc» в версии 10.00.040 от 15.12.2011 г. в реестре налоговых накладных была реализована возможность выбора бланков налоговых накладных и приложений к ним, необходимых пользователю для корректного заполнения реестра. Выбор бланков (старых или новых) предлагается в отчетном периоде «Декабрь», начиная с 16.12.2011 г. Реализация этой функции необходима в связи со вступлением в действие Приказа Министерства финансов Украины «Об утверждении формы налоговой накладной и Порядка заполнения налоговой накладной» от 01.11.2011 г. № 1379.
Надеемся, что наша статья поможет облегчить многим бухгалтерам процесс создания и отправки пакета отчетности (декларации по НДС) при помощи программы «M.E.Doc», а также избежать ненужных ошибок.
