Почему в отчет по форме №1ДФ не попадают СПДФЛ?
Добрый день! Уважаемая редакция, подскажите, пожалуйста, почему при формировании в «1С:Бухгалетрии 8» отчета по форме №1ДФ не попадают суммы взаиморасчетов с СПДФЛ?
И. Белечук, г. Запорожье
Отвечает Анна САРАЕВА, ответственный редактор «Б & К»
Скорее всего, причина кроется в том, что вы не провели документ «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1 ДФ» (меню «Зарплата → Учет НДФЛ и взносов»). Документ предназначен для регистрации доходов, которые не относятся к заработной плате (доход частного предпринимателя, алименты и т. д.) и включения их в регламентированный отчет «Форма 1-ДФ» и ежемесячную декларацию по НДФЛ.
По каждому из контрагентов документ следует оформлять один раз в месяц (до 01.01.2011 г. — один раз в квартал). Принадлежность документа к отчетному месяцу (кварталу) определяется реквизитом «Период регистрации».
С помощью кнопки «Заполнить ЧП» существует возможность автоматического заполнения по данным бухгалтерского учета информации о доходах, выплаченных частным предпринимателям. Предусмотрены два варианта автоматического заполнения документа:
— «По оплате» — в поле «Доход» попадают движения по ДТ 631(или счета аванса и т. д.) с Кт счета кассы и банков + Дт 631 + Кт 6411; а в поле «Налог» движения по НДФЛ.
— «По взаиморасчетам» — ошибка в запросе, происходит задвоение НДФЛ.
Документ сформирует записи в регистре накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ» о суммах начисленного и удержанного НДФЛ. Информация из этого регистра будет использована при заполнении отчета по форме № 1ДФ.
Дальнейшие действия по уплате НДФЛ должны быть следующими:
1. На основании документа «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1ДФ» вводим документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентов».
2. Затем на основании документа «Зарплата к выплате организаций» следует ввести исходящее платежное поручение с видом операции «Перечисление налогов/взносов по заработной плате». Это платежное поручение формирует движение в регистре накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ», фиксируя сумму выплаченного контрагенту дохода и сумму уплаченного НДФЛ.
Успехов в работе! Ждем ваших писем по адресу bk@id.factor.ua.
