Как будет Минфин проверять субъектов финмониторинга

Как будет Минфин проверять субъектов финмониторинга

 

Напомним, что в соответствии с

п. 5 ч. 1 ст. 14 Закона Украины «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» от 18.05.10 г. № 2258-VI Минфину предоставлено право осуществлять государственное регулирование и контроль в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма над деятельностью таких специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга (далее — СПФМ), как: (1) хозсубъектов, проводящих лотереи или любые другие азартные игры; (2) хозсубъектов, осуществляющих торговлю драгметаллами и драгкамнями и изделиями из них, если сумма финансовой операции равняется или превышает сумму в 150 тыс. грн.; (3) аудиторов, аудиторские фирмы; (4) физлиц-предпринимателей, предоставляющих услуги по бухгалтерскому учету.

Во исполнение этой нормы Минфин утвердил

Порядок проведения проверок Министерством финансов Украины субъектов первичного финансового мониторинга, которым установлен механизм контроля за деятельностью вышеперечисленных СПФМ.

Этим

Порядком, в частности, установлено, что:

—

Минфин имеет право осуществлять проверки плановые (проверка деятельности субъекта, предусмотренная в плане проведения проверок. Такая проверка должна проводиться не чаще одного раза в год на основании приказа Минфина и ее продолжительность не может превышать 20 рабочих дней ) и внеплановые (проверка, которая не предусмотрена в плане проверок. Она проводится на основании приказа Минфина за период, подлежащий проверке по отдельным вопросам, срок ее проведения составляет 10 рабочих дней);

— плановые и внеплановые проверки могут быть как

невыездными (без выхода работников Минфина по местонахождению субъекта), так и выездными (с выходом работников Минфина по местонахождению субъекта);

— по согласованию с МФУ работники Госфинмониторинга имеют право принимать участие в плановых и внеплановых проверках.

(Приказ МФУ от 04.04.11 г. № 463, действует с 06.05.11 г.)