Субъектам первичного финмониторинга: утверждены Порядок проведения проверок и Критерии риска
Минфин приказом № 5 утвердил Порядок проведения проверок субъектов первичного финансового мониторинга (далее — СПФМ), госрегулирование и надзор за которыми в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма осуществляется Госфинмониторингом в отношении следующих СПФМ:
1) СПД, оказывающих посреднические услуги во время осуществления операций по купле-продаже недвижимого имущества;
2) юрлиц и физлиц-предпринимателей, которые проводят финансовые операции с товарами (выполняют работы, оказывают услуги) за наличные, при условии, что сумма такой финансовой операции равна или превышает 150 тыс. грн. (в инвалюте, эквивалентной 150 тыс. грн.).
Порядок устанавливает процедуру проведения плановых и внеплановых проверок (в том числе выездных) указанных СПФМ.
Далее Минфин приказом № 325 в отношении вышеуказанных СПФМ утвердил Критерии, по которым оценивается уровень риска субъекта первичного финансового мониторинга быть использованным с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, которые разработаны с целью формирования планов проверок СПФМ, госрегулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Госфинмониторинг.
Для этих целей СПФМ распределены по 3 степени риска быть использованными с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма:
— высокая степень риска (субъекты, которые осуществляют хоздеятельность до 2 лет или в течение последних 3 лет, у них имеются факты нарушения законодательства в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, или же на которых распространяются обязанности, определенные ст. 6 Закона № 249-IV, за исключением пп. 4, 11, 12, 18, 19, 20, 21, 22, 24, 25, 26, 27 ч. 2, пп. «а» п. 6 ч. 2 и ч. 3 — 5 ст. 6). Проверки субъектов, имеющих высокий уровень риска, проводятся не чаще 1 раза в год;
— низкая степень риска (субъекты, которые осуществляют хоздеятельность больше 5 лет, в течение последних 3 лет у них отсутствуют факты нарушений и на которых распространяются обязанности, определенные ст. 6 Закона Украины «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» от 28.11.02 г. № 249-IV, за исключением пп. 4, 11, 12, 22 ч. 2 и п.п. «а» п. 6 ч. 2 ст. 6). Проверки субъектов, имеющих низкий уровень риска, проводятся не чаще 1 раза в 3 года;
— средняя степень риска (субъекты, не относящиеся ни к субъектам с низким, ни к субъектам с высоким уровнем риска). Проверки субъектов, имеющих средний уровень риска, проводятся не чаще 1 раза в 2 года.
( Приказы МФУ от 05.01.12 г. № 5 и от 05.03.12 г. № 325, действуют с 23.03.12 г. и 06.04.12 г. соответственно)
