Нацбанк уточнил некоторые правила применения валютных ограничений, прописанных в постановлении Правления НБУ от 03.03.15 г. № 160 («БН», 2015, № 10, с. 4). Среди дополнений и разъяснения из письма НБУ от 12.03.15 г. № 29-209/16284 («БН», 2015, № 12, с. 6).
Так, банкам запретили покупать инвалюту по поручению клиента-резидента (кроме физлиц), у которого есть инвалюта на текущем или депозитном счете в этом или любом другом банке. Такие клиенты должны рассчитываться за счет уже имеющейся инвалюты. В качестве исключения купить инвалюту можно, если общая сумма в инвалютах на текущих и депозитных счетах клиента на дату подачи заявления о покупке меньше 10 тыс. дол. США в эквиваленте по официальному курсу валюты.
Как и говорил НБУ в упомянутом письме, здесь нужно брать остаток средств в инвалюте на счетах клиента на начало текущего операционного дня (без учета поступлений) в эквиваленте по официальному курсу гривни к соответствующим валютам. При этом НБУ еще добавил исключений, которые не нужно учитывать при подсчете указанной общей инвалютной суммы (к арестованным; купленным, но не использованным в срок; по невыполненным платежным поручениям, кроме запрещенных Нацбанком):
• средства на депозитных счетах клиента, имущественные права на которые предоставлены банку в залог, при условии обеспечения непрерывного контроля и доступа банка-кредитора к этим средствам, если клиент не выполнит обязательства по кредитному договору. Это исключение не распространяется на средства, права по которым переданы после 15.04.15 г. (кроме случаев, когда права переданы для покрытия долга депозитом с учетом риска пересчета одной валюты в другую на уровне, сложившемся до 15.04.15 г. включительно, но не из-за замены залога по этим обязательствам);
• средства, размещенные на депозитных счетах до 15.04.15 г.;
• средства, размещенные на счете(ах) в банке, отнесенном к категории неплатежеспособных, в отношении которого введена процедура временной администрации или осуществляется ликвидация;
• средства на счете посредника, полученные по договорам комиссии, поручения, консигнации, агентским соглашениям и подлежащие дальнейшему перечислению владельцам этих средств.
Здесь есть достаточно специфические суммы для страховщиков, получателей международной помощи или кредитов от Минфина, международных финорганизаций.
Важно! Поскольку покупать инвалюту при наличии ее запасов нельзя, Нацбанк разрешил для выполнения обязательств менять инвалюту 1-й группы Классификатора* на валюту 2-й группы Классификатора. Полагаем, что обменные операции внутри одной группы (1-й или 2-й) тоже допустимы.
* Классификатор иностранных валют, утвержденный постановлением Правления НБУ от 04.02.98 г. № 34.
Также НБУ добавил уже известную из упомянутого письма норму: если в реестр (который обслуживающий банк подает в НБУ для подтверждения проведения валютных операций) попала операция, для которой планировалось покупать инвалюту, но клиент решил рассчитаться собственными (имеющимися) средствами, то купить валюту можно и без повторного включения информации о переводе этих средств в реестр.
Уточнили перечень документов, которые нужно дополнительно приложить к подаваемым в НБУ документам. В частности, по операциям купли и/или перечисления за границу инвалюты, полученной от продажи иностранным инвестором на фондовой бирже долговых ценных бумаг, кроме справки НКЦБФР об отсутствии причин для включения эмитента в перечень эмитентов с признаками фиктивности, еще и сведения об отсутствии признаков манипуляций ценами во время операций с этими ценными бумагами.
Для физлиц, покупающих инвалюту для погашения кредита, взятого у этого же уполномоченного банка, сделали исключение: не действует «простой» гривни на отдельном аналитическом счете перед покупкой инвалюты (п. 13 постановления № 160). Напомним, с таких операций не взимается пенсионный сбор (см. «БН», 2015, № 16, с. 11).
Постановление действует с 15.04.15 г.
