— Почему миллиард прошляпил?
— ОРЗ было!
Письмо Генеральной прокуратуры Украины
от 13.02.2013 г. № 04/5/1-50вих-13*
ГПУ изучены материалы оперативно-разыскного дела (ОРД), находящегося в производстве УОВД ГУНМ ГНСУ. Указанное дело заведено 30.01.2012 г. заместителем начальника 1 отдела УОВД ГУНМ ГНСУ в целях поиска и фиксации данных о противоправных действиях группы лиц в сфере налогообложения. Ведение ОРД** по делу также было поручено группе оперативных работников, в том числе начальнику УОВД ГУНМ ГНСУ и ст. оперуполномоченному из ОВД 1 отдела Управления по ОВД ГУНМ ГНСУ.
Установлено, что фигурантами ОРД в течение 2011 года при помощи ряда подконтрольных предприятий, которые в подавляющем большинстве имели признаки «фиктивности», предоставлялись услуги предприятиям-выгодоприобретателям относительно искусственного формирования налогового кредита, завышения валовых затрат и конвертации безналичных средств в наличные, всего на общую сумму свыше 1 млрд грн.
По итогам проведенных ОРМ*** собрано достаточно информации, которая в совокупности свидетельствует о совершенном уголовном правонарушении. В частности, протоколы о результатах проведенных ОРМ, обобщенные материалы ГКФМУ, сведения о проведении финансовых операций, связанных со снятием наличных средств с карточных счетов на общую сумму 35 млн грн, результаты налоговых проверок предприятий и т. п.
Однако в материалах ОРД допущена проволочка, меры относительно своевременного использования собранных материалов как поводов и оснований для начала досудебного расследования не приняты. В нарушение требований части второй ст. 7 Закона Украины «Об оперативно-разыскной деятельности» ответственными работниками оперативного подразделения указанные материалы в орган досудебного расследования не направлены.
Как следствие, соответствующие сведения об уголовном правонарушении в Единый реестр досудебных расследований до сих пор не внесены, досудебное расследование не осуществляется, виновные лица не установлены и к ответственности не привлечены, причиненные государству убытки не возмещены.
Нарушения требований Закона имели место вследствие безответственного отношения к исполнению служебных обязанностей работниками УОВД ГУНМ ГНСУ, поэтому они заслуживают дисциплинарного взыскания. Учитывая изложенное, руководствуясь п/п. 3 и 9 части третьей ст. 14 Закона Украины «Об оперативно-разыскной деятельности», ст. 30 Закона Украины «О прокуратуре», требую:
1. Провести проверку в подведомственном подразделении с целью устранения выявленных нарушений Закона Украины «Об оперативно-разыскной деятельности» в ходе ведения ОРД.
2. По итогам проверки решить вопрос о привлечении к дисциплинарной ответственности лиц, допустивших нарушение требований Закона.
Заместитель начальника Главного управления
О. Бондаренко
От редакции
Виновным налоговым милиционерам, прохлопавшим налоговые махинации на 1 млрд грн, очевидно, тоже (см. с. 22 настоящего выпуска) объявят выговор.
* Направлено в адрес ГУНМ ГНСУ.— Ред.
** Оперативно-разыскной деятельности (ОРД).— Ред.
*** Оперативно-разыскных мероприятий. По-украински — оперативно-розшукових заходів (ОРЗ).— Ред.
