Про завершення бюджетного 2007 року
Лист Національного банку України, Державного казначейства України від 12.12.2007 р. № 25-211/2305-12910, від 11.12.2007 р. № 3.3-09/2756-16773
У зв’язку із завершенням бюджетного року зобов’язуємо в термін до 16-00 години 28.12.2007 р. забезпечити завершення роботи щодо виконання розрахункових та платіжних документів розпорядників/одержувачів бюджетних коштів державного та місцевих бюджетів в межах кошторисних призначень на 2007 рік.
З метою своєчасного завершення розрахунків у період закінчення бюджетного року дозволити розпорядникам/одержувачам бюджетних коштів державного і місцевих бюджетів виплату заробітної плати та інших платежів соціального характеру за другу половину грудня 2007 року починаючи з 17.12.2007 р.
Відповідно до статті 57 Бюджетного кодексу України
залишки коштів загального та спеціального фондів Державного бюджету України підлягають перерахуванню до Державного бюджету України наступним чином:1. У
національній валюті (крім власних надходжень) станом на кінець операційного дня 28 грудня 2007 року з рахунків, відкритих в банках безпосередньо на ім’я розпорядників/одержувачів бюджетних коштів за балансовими рахунками 2520, 2530 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та рахунками 3520 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України (на підставі платіжних доручень власників рахунків) за такими платіжними реквізитами:Одержувач — Державний бюджет України
Код ЄДРПОУ — 20055032
Банк одержувача — Державне казначейство України
Код органу — 820172
Рахунок:
— загальний фонд — № 31120000000001
— спеціальний фонд — на рахунки за балансовим рахунком 3124 Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів відповідного головного розпорядника бюджетних коштів.
В полі «призначення платежу» додатково зазначається «Стаття 57»
2. З валютних рахунків розпорядників коштів
в частині виконання кошторисів за загальним та спеціальним фондами Державного бюджету України (крім власних надходжень), станом на кінець операційного дня 27 грудня 2007 року — за порядком, зворотним отриманню таких коштів на валютні рахунки.3.
З рахунків розпорядників/одержувачів коштів державного бюджету (крім власних надходжень), які знаходяться на казначейському обслуговуванні, відкритих в органах Державного казначейства України за балансовими рахунками 3521, 3522, 3523, 3524, 3525, 3526 Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів станом на кінець операційного дня 28 грудня 2007 року — органами Державного казначейства у порядку, визначеному Державним казначейством України.Залишки коштів загального та спеціального (крім власних надходжень) фондів
місцевих бюджетів станом на кінець операційного дня 28 грудня 2007 року перераховуються органами Державного казначейства на рахунки відповідного бюджету, відкриті в Головних управліннях Державного казначейства України для акумулювання невикористаних залишків коштів бюджетів за балансовими рахунками Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів 3142 (загальний фонд) і 3152 (спеціальний фонд) відповідних бюджетів, з яких направлялися асигнування.Розрахунки по платежах з погашення та обслуговування державного боргу між Державним казначейством та Національним банком України у національній валюті проводяться до 12-30 29 грудня 2007 року, платежі через Національний банк України, ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в іноземній валюті — до 16-00 28 грудня 2007 року, а внутрішні розрахунки між органами Державного казначейства України по завершенні бюджетного року з використанням СЕП НБУ будуть виконуватись до 13-00 години 29 грудня 2007 року.
Національний банк України
Голова В. Стельмах
Державне казначейство України
Голова С. Харченко
