Действие данного документа распространяется на субъектов первичного финансового мониторинга, в частности на аудиторов, аудиторские фирмы, лиц-предпринимателей, предоставляющих услуги по бухгалтерскому учету (за исключением лиц, предоставляющих услуги в рамках трудовых правоотношений).
Приказ от 23.04.2015 г. № 460 вступает в силу со дня официального опубликования (запланировано на 2 июня в бюллетене «Офіційний вісник України»).