(066) 87-010-10 Перезвоните мне
Переводим бухгалтеров в ОНЛАЙН!
  • В избранное
  • Печать
  • Шрифт
  • Цвет фона
  • Комментарии 0
  • В разработке
9/13
Налоги и бухгалтерский учет
Налоги и бухгалтерский учет
Март , 2019/№ 21

Как банки выявляют сомнительные валютные операции?

http://tinyurl.com/y2dzwskw
Кто только не наблюдает за хозсубъектами... Причем наиболее пристальное внимание достается валютным операциям, в прозрачности и честности которых банк сомневается. Как же функционирует процедура выявления таких операций? Какие полномочия у банков? Чего ждать от новой нормативки? На эти вопросы мы дадим ответы в нашей статье.

Валютный надзор вместо валютного контроля — это не просто смена названий. Суть этих новаций в том, что банк не контролирует все операции повально, требуя под каждую из них кипу документов.

Конечно, информация о валютных операциях все равно поступает в банк.

Так, данные по кредитам/займам/возвратной финпомощи (получаемым от нерезидентов) вносится в специальную информационную систему. Причем внесение возможно как по инициативе резидента (до осуществления валютных операций по таким договорам), так и самостоятельно банком (п. 15 Положения № 6). А вот регистрация в НБУ таких договоров упразднена.

Кроме того, надзор за экспортными/импортными операциями также осуществляется на основании анализа договоров и (в случае необходимости) дополнительных документов. Порядок такого анализа установлен в Положении № 8. Целью этой процедуры как раз и является выявление сомнительных валютных операций (СВО).

Заинтересовал журнал?
Получайте по подписке больше статей и специальных предложений
валютные операции, сомнительные операции, экспортные операции, импортные операции, валютный надзор, банковский контроль, анализ документов добавить теги изменить теги
Добавьте свои теги к статье
Разделяйте метки запятой. Например: бухгалтерия, форма, проценты, НДС, квартальный отчёт. Максимальное количество 10.
или Закрыть
Комментарии к статье