Заем — очень популярный инструмент. Он бывает процентным или беспроцентным (всем нам знакомая возвратная финпомощь). Но независимо от вида займа, он может попасть под пресс финмониторинга.
Последствия такого попадания: от более детальной проверки клиента до отказа в проведении этой операции и расторжения деловых отношений с банком.
Исходя из Закона № 361* лишние вопросы при перечислении займа (предоставление/возврат) могут быть связаны с тем, что эта финоперация:
* Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов...» от 06.12.2019 г. № 361-IX.
— проводится в условиях, когда клиенту нужно идентифицироваться/верифицироваться;
— попадает под признаки пороговой;
— вызывает подозрения у банка.
Идентификация и верификация
Идентификация, в сущности, происходит всегда. Исключение — клиент проходил эту процедуру ранее. В таком случае идентифицироваться повторно не придется. Например, если у физлица, перечисляющего финпомощь, счет в банке.
В этом контексте важные цифры:
— 5 тыс. грн. Перечисление средств (в том числе займа) через кассу банка/терминал наличкой сверх этой суммы потребует идентификации (если вы до этого еще не идентифицировались).
— 30 тыс. грн. Без открытия счета можно перечислить до 30 тыс. грн. Так что если вы перечисляете заем через банк наличными в сумме 30 тыс. грн и более, то придется пройти идентификацию/верификацию.
Обратите внимание: ч. 3 ст. 12 Закона № 361 обязывает банки (насколько это возможно) анализировать и изучать основания и цели всех финопераций, которые являются (1) сложными, (2) непривычно крупными, (3) проведенными необычным способом или (4) не имеющими очевидной экономической либо законной цели.
Банк будет ориентироваться на те данные, которые вы предоставили во время идентификации
Например, указывали в анкете. Поэтому заполнять ее нужно вдумчиво. Особенно в части ожидаемых оборотов.
Пороговые и подозрительные
Пороговый заем. Наверняка вы слышали о сумме в 400 тыс. грн. Но заем на эту сумму ≠ пороговая финоперация. Для этого нужно еще, чтобы:
— кредитор/должник был зарегистрирован/проживал/находился в государстве из перечня, утвержденного приказом Госфинмониторинга от 01.10.2012 г. № 139, либо у него был там счет в банке. Или кредитор/должник — политически значимое лицо/члены его семьи/связанное с ним лицо;
— заем в этой сумме перечислялся за границу или предоставлялся/возвращался наличкой.
Поскольку речь идет об одной финоперации, то считаем, что имеется в виду перечисление одному контрагенту всей суммы.
Подозрительный заем. Подозревать будут признаки преступной деятельности, связанность финоперации с финансированием терроризма/оружия массового поражения. И чтобы определиться с этими подозрениями, банк должен учитывать типологические исследования с сайта Госфинмониторинга, а также рекомендации субъектов госфинмониторинга, в частности НБУ (ч. 2 ст. 21 Закона № 361). Информацию о предлагаемых последним критериях можно найти в постановлении Правления НБУ от 19.05.2020 г. № 65 (приложения 19 и 20).
Здесь уже не важно, какую сумму займа вы будете предоставлять/возвращать
Если по критериям рисковости банк посчитает эту финоперацию подозрительной, то он будет запрашивать дополнительные документы. Например, вы регулярно предоставляете/получаете займы от контрагентов, которые не принадлежат к одной бизнес-группе компаний. Или под подозрение может попасть проведение так называемых цикличных финопераций с использованием одинаковой (или приближенной) суммы, результатом которых является предоставление/возврат финпомощи (пп. 45, 67 упомянутого приложения 20).
Вопрос лишь в том, насколько суровы внутренние правила банка.
Что делать?
Дробление. Сразу предупредим: дробление операции, наоборот, привлекает внимание. Но если вы решите дробить операции, то все должно быть в пределах разумного. Лучше, если операция будет происходить в разных банках. Желательно ее проводить в разные дни и лучше, чтобы операции шли не через равные промежутки времени (раз в день, раз в месяц и т. д.) и не равными частями.
Подтверждаем происхождение денег. Когда деньги перечисляются со счета на счет, то обычно нет проблем с подтверждением происхождения денег. Банк уже понимает, что это за средства. А вот когда имеем дело с наличкой... В таком случае предлагаем вам несколько вариантов подтверждения. Да, они не идеальны, но что-то да можно применить.
1. Самый простой, очевидный вариант ☹. Предоставляем поданную в налоговую декларацию о доходах/баланс/декларацию по налогу на прибыль/декларацию единоналожника. Таким образом мы показываем легальность своего дохода (заплатили налоги = легализировали деньги).
И здесь может возникнуть проблема. Банк в любом случае оценивает эти документы самостоятельно. Соответственно, декларации и баланс за «старые» периоды (например, старше 1 года) могут не удовлетворить финучреждение.
Для физлиц как вариант это может быть справка с места работы о начисленной и выплаченной зарплате. Либо, если был доход, который выплачивал не налоговый агент, — также поданная декларация.
2. Депозит в каком-нибудь либеральном банке. Заключаем договор, кладем деньги, снимаем их с депозитного счета. Подтверждением станет «депозитный» договор.
3. Банковский кредит. Заключаем договор банковского кредита, показываем его в банке, через который перечисляем заем, возвращаем кредит. Безусловно, здесь речь будет идти о лишних расходах в виде процентов и комиссий. Но взвесив все за и против, можно пойти и таким путем.
4. Купля-продажа друг у друга. Заключаем договор купли-продажи чего-либо со «своим» хозсубъектом, показываем доход. Затем то, что продали, покупаем обратно ☺. Либо получаем аванс за товар, а затем его возвращаем. Здесь нужно помнить о возможных налоговых последствиях. Регулярно такие манипуляции проводить не стоит.
А если сменить банк? Раньше это могло сработать, но сейчас — в меньшей степени. В ч. 2 ст. 15 Закона № 361 закреплен обмен данными о подозрительных финоперациях между банками. Поэтому есть риск того, что в другом банке операция также попадет под финмониторинг. Хотя мелкие и более смелые финучреждения могут операцию и провести, чтобы удержать клиента. Даже под страхом больших штрафов.
Уверены, что наши советы помогут вам работать с займами без лишних нервов ☺.
