Теми статей
Вибрати теми статей
Сортувати за темами

Калейдоскоп документів. Типові схеми відмивання доходів на ринку нерухомості

Редакція БТ
Бухгалтерський тиждень Лютий, 2009/№ 7
Друк
Калейдоскоп документів від 19.12.2008 р. № 265

Типові схеми відмивання доходів на ринку нерухомості

 

Держфінмоніторинг затвердив

Типології легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, через ринок нерухомого майна. Визначено такі типи відмивання доходів:

шахрайство на ринку нерухомого майна — у цьому випадку здійснюється пошук жертви, її «обробка», первинне відчуження та остаточне відчуження об’єкта нерухомості;

будівельні афери — тут компанія отримує земельну ділянку в користування та імітує початок робіт. У рекламі ціна квадратного метра у квартирах зазначається нижче середньої ринкової. Коли вже зібрано певну суму, будівельна компанія зникає;

використання фіктивних угод з нерухомим майном — тут передбачається фальсифікація документів щодо об’єкта угоди;

використання складних позичок та кредитних ресурсів — тут використовуються кредитні схеми для купівлі нерухомості безпосередньо (чи опосередковано) шляхом придбання цільових облігацій (тут злочинці позичають собі кошти для надання цим коштам вигляду законності їх походження або, щоб приховати дійсне джерело їх походження); а також схеми компенсаційної політики (тут особа розміщує кошти, отримані від протиправної діяльності, на депозитному рахунку в банку. Далі отримується кредит, забезпеченням якого є кошти на депозиті);

використання осіб нефінансових професій — тут замість прямого вкладення коштів до банків злочинці наймають професіоналів для їх відмивання (юристів, нотаріусів, бухгалтерів та ін.);

маніпулювання оцінною вартістю об’єкта нерухомості — у цьому випадку посередник на нелегальні кошти купує за низькою ціною об’єкт, а потім перепродає його зловмиснику за вищою ціною, отримуючи в такий спосіб не лише прибуток, а і можливість легалізації злочинних коштів;

використання грошових інструментів — насамперед це стосується готівкових коштів, інші грошові інструменти, що можуть використовуватися злочинцями, — чеки, безготівкові перекази тощо;

використання «технічних (сміттєвих)» цінних паперів — тут залучаються інвестиції у фіктивні підприємства;

використання заставних схем — злочинці вводять в оману фінансову установу при наданні як застави власності із завищеною оцінною вартістю. Зазвичай такі схеми реалізуються за участі працівників фінансових установ.

(Наказ Державного комітету фінансового моніторингу України від 19.12.2008 р. № 265)

App
Завантажуйте наш мобільний додаток Factor

© Factor.Media, 1995 -
Всі права захищені

Використання матеріалів без узгодження з редакцією заборонено

Ознайомитись з договором-офертою

Приєднуйтесь
Адреса
м. Харків, 61002, вул. Сумська, 106а
Ми приймаємо
ic-privat ic-visa ic-visa
Powered by
Factor Web Solutions
Ми використовуємо cookie-файли, щоб зробити сайт максимально зручним для вас та аналізувати використання наших продуктів та послуг, щоб збільшити якість рекламних та маркетингових активностей. Дізнатися більше про те, як ми використовуємо ці файли можна тут.
Дякуємо, що читаєте нас Увійдіть і читайте далі