Теми статей
Вибрати теми статей
Сортувати за темами

Калейдоскоп документів. Використання валюти для імпорту без увезення

Редакція БТ
Бухгалтерський тиждень Червень, 2009/№ 24
Друк
Калейдоскоп документів від 12.05.2009 р. № 269, 13-116/3170-9003

Використання валюти для імпорту без увезення

 

1. Скасовано обмеження щодо інвалюти для розрахунків за імпорт, що не ввозиться

. Нацбанк визнав таким, що втратив чинність, п.п. 6.1 п. 6 постанови від 04.12.2008 р. № 413 «Про окремі питання діяльності банків»*, яким заборонялися купівля, обмін іноземної валюти для розрахунків за імпорт продукції та послуг, що здійснюється без увезення на територію України та призначений для подальшого перепродажу нерезидентам.

* Див. ком. «Антикризові заходи-2 від Нацбанку» // «БТ», 2008, № 50, с. 4.

2. Контроль за придбанням інвалюти для розрахунків за імпорт, що не ввозиться

. У своєму листі Нацбанк із цього приводу зауважив, що ці розрахунково-імпортні операції становлять підвищений ризик їх використання з протиправною метою, зокрема з метою ухилення від сплати податків, шахрайства, а також легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Тому банкам необхідно приділяти додаткову увагу аналізу відповідності зазначених фінансових операцій до сутності діяльності та фінансового стану клієнтів, які здійснюють їх, з урахуванням обсягів (80 тис. грн. чи більше), та інтенсивності (частіше ніж 1 раз на місяць) здійснення таких операцій, а також у випадках, коли контрагента зареєстровано в іншій країні, ніж та, в якій відкрито банківський рахунок. У зв’язку з цим банки здійснюватимуть окремий моніторинг таких операцій.

Постанова

набрала чинності 06.05.2009 р.

(Постанова Національного банку України від 06.05.2009 р. № 269, лист Національного банку України від 12.05.2009 р. № 13-116/3170-9003)

App
Завантажуйте наш мобільний додаток Factor

© Factor.Media, 1995 -
Всі права захищені

Використання матеріалів без узгодження з редакцією заборонено

Ознайомитись з договором-офертою

Приєднуйтесь
Адреса
м. Харків, 61002, вул. Сумська, 106а
Ми приймаємо
ic-privat ic-visa ic-visa
Powered by
Factor Web Solutions
Ми використовуємо cookie-файли, щоб зробити сайт максимально зручним для вас та аналізувати використання наших продуктів та послуг, щоб збільшити якість рекламних та маркетингових активностей. Дізнатися більше про те, як ми використовуємо ці файли можна тут.
Дякуємо, що читаєте нас Увійдіть і читайте далі