Гуманізація відповідальності за економічні злочини

— Бажаєте на дибу
чи краще штрафчик внесете?

На розвиток інквізиції…

Ну а за НАШИХ часів вибору вже й немає:
гуманізація відповідальності за економічні злочини

15 листопада 2011 року Верховна Рада України прийняла Закон № 4025-VI «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності». Закон був опублікований 17.12.2011 р. у газеті «Голос України» і набирає чинності через місяць із дати опублікування, тобто з 18.01.2011 р.

Суть документа полягає в тому, щоб за економічні правопорушення карати не позбавленням волі, а штрафами.

Зміни до Кримінального кодексу

Закон передбачає виключення із Кримінального кодексу 16 видів економічних злочинів, які описані у відповідних статтях, що виключаються : 202, 203, 207, 208, 214, 215, 217, 218, 220, 221, 223, 225, 226, 228, 234 і 235 . Перелічимо їх:

— стаття 202 за назвою «Порушення порядку зайняття господарською діяльністю та діяльністю з надання фінансових послуг»;

— стаття 203 — «Зайняття забороненими видами господарської діяльності»;

— стаття 207 — «Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті»;

— стаття 208 — «Незаконне відкриття або використання за межами України валютних рахунків»;

— стаття 214 — «Порушення правил здачі доро­гоцінних металів і дорогоцінного каміння»;

— стаття 215 — «Підроблення знаків поштової оплати і проїзних квитків»;

— стаття 217 — «Незаконне виготовлення, збут або використання державного пробірного клейма»;

— стаття 218 — «Фіктивне банкрутство»;

— стаття 220 — «Приховування стійкої фінансової неспроможності»;

— стаття 221 — «Незаконні дії у разі банкрутства»;

— стаття 223 — «Розміщення цінних паперів без реєстрації їх випуску»;

— стаття 225 — «Обман покупців та замовників»;

— стаття 226 — «Фальсифікація засобів вимірювання»;

— стаття 228 — «Примушування до антиконкурентних узгоджених дій»;

— стаття 234 — «Незаконні дії щодо приватизаційних паперів»;

— стаття 235 — «Недотримання особою обов’язкових умов щодо приватизації державного, комунального майна або підприємств та їх подальшого використання».

Ряд цих правопорушень переводяться до розряду адміністративних і, відповідно, карати за їх скоєння будуть відповідно до норм Кодексу України про адміністративні правопорушення, викладених у нових статтях 135¹, 162¹, 162², 162³, 164¹⁵, 164¹⁶, 166¹⁴–166¹⁸, 171² і 189³. Перелічимо ці статті і ряд статей, що викладаються у новій редакції:

— стаття 135¹ — «Підроблення проїзних квитків і знаків поштової оплати»;

— стаття 162¹ — «Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті»;

— стаття 162² — «Незаконне відкриття або використання за межами України валютних рахунків»;

— стаття 162³ — «Порушення правил здачі дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння»;

— стаття 164¹⁵ — «Приховування стійкої фінансової неспроможності»;

— стаття 164¹⁶ — «Зайняття забороненими видами господарської діяльності»;

— стаття 166¹⁴ — «Недотримання особою обо­в’язкових умов щодо приватизації державного, комунального майна або підприємств та їх подальшого використання»;

— стаття 166¹⁵ — «Незаконні дії щодо приватизаційних паперів»;

— стаття 166¹⁶ — «Незаконні дії у разі банкрутства»;

— стаття 166¹⁷ — «Фіктивне банкрутство»;

— стаття 166¹⁸ — «Примушування до антиконкурентних узгоджених дій»;

— стаття 171² — «Фальсифікація засобів вимірювання»;

— стаття 189³ — «Незаконне виготовлення, збут або використання державного пробірного клейма»;

— стаття 155² — «Обман покупця чи замовника»;

— стаття 164 — «Порушення порядку прова­дження господарської діяльності»;

— стаття 166⁸ — «Порушення порядку зайняття діяльністю з надання фінансових послуг»;

— стаття 167 — «Введення в обіг або реалізація проду­кції, яка не відповідає вимогам стандартів».

Таким чином, Закон скасовує кримінальну від­повідальність за ряд діянь. За скоєння вищезгаданих правопорушень Законом установлюється адміністративна відповідальність у вигляді накладення штрафів.

Крім того, Закон передбачає за здійснення ряду злочинів у господарській сфері замість покарання у вигляді позбавлення волі ввести санкцію у вигляді штрафу. Причому штраф може бути замінений судом на інше покарання тільки у разі його несплати в строк, установлений судовим рішенням.

Законодавець установив єдиний вид покарання — штраф у санкціях таких статей КК:

— статті 200 «Незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, обладнанням для їх виготовлення»;

— статті 203¹ «Незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва»;

— статті 203² «Зайняття гральним бізнесом»;

— статті 204 «Незаконне виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів»;

— статті 205 «Фіктивне підприємництво» (за винятком частини третьої — у ній залишилася сан­кція у вигляді позбавлення волі);

— статті 206 «Протидія законній господарській діяльності» (позбавлення волі тут залишилося як альтернатива основного покарання);

— статті 209¹ «Умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму»;

— статті 212 «Ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів)»;

— статті 212¹ «Ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування»;

— статті 213 «Порушення порядку здійснення операцій з металобрухтом»;

— статті 216 «Незаконне виготовлення, підроблення, використання або збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного збору чи контрольних марок»;

— статті 219 «Доведення до банкрутства»;

— статті 222 «Шахрайство з фінансовими ресурсами»;

— статті 222¹ «Маніпулювання на фондовому ринку»;

— статті 223¹ «Підроблення документів, які подаються для реєстрації випуску цінних паперів»;

— статті 223² «Порушення порядку ведення реєстру власників іменних цінних паперів»;

— статті 224 «Виготовлення, збут та використання підроблених недержавних цінних паперів»;

— статті 227 «Умисне введення в обіг на ринку України (випуск на ринок України) небезпечної продукції»;

— статті 229 «Незаконне використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування, кваліфікованого зазначення походження товару»;

— статті 231 «Незаконне збирання з метою використання або використання відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю»;

— статті 232 «Розголошення комерційної або банківської таємниці»;

— статті 2321 «Незаконне використання інсай­дерської інформації»;

— статті 232² «Приховування інформації про діяльність емітента»;

— статті 233 «Незаконна приватизація державного, комунального майна»;

— статті 364¹ «Зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми»;

— статті 365¹ «Перевищення повноважень службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми»;

— статті 365² «Зловживання повноваженнями особами, які надають публічні послуги»;

— статті 368³ «Комерційний підкуп службової особи юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми»;

— статті 368⁴ «Підкуп особи, яка надає публічні послуги».

Торкнуться зміни й тих осіб, які на сьогодні вже відбувають покарання за скоєння «гуманізованих» злочинів у вигляді позбавлення волі. Таким особам суди відповідно до пункту 2 «Прикінцевих та перехідних положень» Закону повинні замінити позбавлення волі штрафом.

Суттєво збільшуються й розміри штрафів. Згідно з ч. 2 ст. 53 КК штраф може призначатися в межах від 30 до 50 000 нмдг. Таким чином, максимальний розмір штрафу як кримінального покарання становитиме 850 000 гривень.

Також передбачається можливість заміни штрафу на позбавлення волі у разі несплати штрафу в розмірі більше 3 тисяч нмдг (51 000 грн), призначеного як основне покарання (раніше КК можливість такої заміни не передбачав). Строк позбавлення волі, визначений у порядку заміни штрафу позбавленням волі, може досягати 12 років. Це положення Закону тісно пов’язане з різким підвищенням (у 50 разів) максимального розміру штрафу і, на думку фахівців, може призвести до реального збільшення випадків позбавлення волі за економічні злочини замість їх зменшення, яке виходячи з назви Закону мало бути його метою.

Зміни до КУпАП

Завдяки гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності в Законі цілий ряд діянь, передбачених розділом VII «Особливої частини» КК, переводяться до розряду адміністративних правопорушень, у зв’язку з чим Законом вносяться зміни до деяких статей Кодексу України про адміністративні правопорушення, які встановлюють адміністративну відповідальність за порушення у сфері господарської діяльності.

Також з КУпАП будуть виключені статті 160²«Незаконна торговельна діяльність», яка дублює суть статті 164 «Порушення порядку провадження господарської діяльності», і 168 «Випуск у продаж нестандартної продукції», яка дублює зміст статті 167 «Випуск і реалізація продукції, яка не відповідає вимогам стандартів» названого Кодексу.

Зміни до КПК

Закон про гуманізацію відповідальності вносить зміни до положення Кримінально-процесуального кодексу щодо застосування застави, взяття під варту, притягнення до відповідальності тільки за заявою потерпілого.

Зокрема, Законом установлено перелік складів злочинів у сфері господарської діяльності, притягнення до відповідальності за які можливе виключно на підставі скарги потерпілого (ст. 27 КПК).

Притягнення до кримінальної відповідальності лише за наявності скарги потерпілого тепер сто­сується таких складів злочинів:

— частини першої статті 203¹«Незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва»;

— частини першої статті 206 «Протидія законній господарській діяльності»;

— статті 219 «Доведення до банкрутства»;

— статті 229 «Незаконне використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування, кваліфікованого зазначення походження товару»;

— статті 231 «Незаконне збирання з метою ви­­користання або використання відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю»;

— статті 232 «Розголошення комерційної або банківської таємниці»;

— статті 232¹ «Незаконне використання інсай­дерськой інформації»;

— статті 232² «Приховування інформації про діяльність емітента»;

— статті 356 «Самоправство».

Закон також викладає в новій редакції статтю 154¹КПК, яка передбачає порядок застосування і розмір застави. Розмір застави за злочини невеликої тяжкості тепер може становити від 300 до 1000 нмдг, тобто від 5100 до 17 000 грн.

Крім того, частиною четвертою статті 154¹ КПК передбачено, що за здійснення особливо тяжкого злочину застава стягується в розмірі до 17 000 нмдг (289 тисяч гривень). При цьому частиною п’ятою передбачено, що «у виключних випадках» суд може встановити заставу в розмірі, який перевищує 17 000 нмдг.

Викладено у новій редакції частину першу стат­ті 155 КПК України, яка визначає порядок взяття під варту. У новій редакції йдеться про застосування взяття під варту підозрюваного, обвинуваченого, підсудного у справах про злочини, за які передбачено покарання у вигляді штрафу в розмірі більше 3000 нмдг (51 000 грн), якщо він не виконав обов’язків, пов’язаних із раніше застосованим до нього запобіжним заходом, або не виконав вимог щодо внесення грошей як застави та надання документа, що це підтверджує.

Інше

Гуманізуючий Закон вносить також зміни до Митного і Кримінально-виконавчого кодексів, а також до двох Законів: «Про міліцію» і «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму».

Висновки

Як бачимо, сам Закон значно ширший за свою назву, як за обсягом, так і за змістом.

Окремі зміни не тільки не пом’якшують від­по­відальність за вказані категорії злочинів, але й навпа­ки — можуть привести до її реального посилення. Суттє­во збільшуються і самі розміри штрафів.

Чимало фахівців уже зараз побоюються того, що бажання держави монетизувати покарання у сфері економічних злочинів може призвести до необґрунтованого переслідування бізнесу з метою по­­­повнення казни.

Як цей Закон буде застосовуватися на практиці — незабаром побачимо.

Максим Самійленко,
Григорій Берченко

P. S. У наступному номері ми опублікуємо як наочний приклад невелику таблицю, де буде відображено співвідношення заборгованості бюджету та розмірів штрафу, призначеного платника за ст. 212 КК за ухилення від сплати податків.