Теми
Вибрати теми статей
Сортувати за темами

Новини законодавства. Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» викладено у новій редакції

Редакція ПБО
Податки & бухоблік Травень, 2010/№ 43
Друк
Новини від 18.05.2010 р. № 2258-VI

Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» викладено у новій редакції

 

Законом України від 18.05.2010 р. № 2258-VI

викладено у новій редакції Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» від 28.11.2002 р. № 249-IV (далі — Закон про відмивання коштів).

Так, розширено коло

суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Тепер, крім суб’єктів фінансового моніторингу, яких було перелічено у попередній редакції Закону про відмивання коштів, до таких суб’єктів, зокрема, відносяться спеціально визначені суб’єкти первинного фінансового моніторингу, а саме:

а) суб’єкти підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна;

б) суб’єкти господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них (за певних умов);

в) суб’єкти господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино;

г) нотаріуси, адвокати, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи — підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, суб’єкти господарювання, що надають юридичні послуги (за винятком осіб, які надають послуги у рамках трудових правовідносин) у випадках, передбачених

статтями 6 і 8 цього Закону;

ґ) фізичні особи — підприємці та юридичні особи, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку (за певних умов);

д) інші юридичні особи, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги.

Також у новій редакції визначено, що фінансова операція підлягає обов’язковому фінансовому моніторингу у разі, якщо сума, на яку вона проводиться, дорівнює чи перевищує

150 тис. грн. (для суб’єктів господарювання, які проводять азартні ігри, — 13 тис. грн.) або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну 150 тис. грн. (для суб’єктів господарювання, які проводять азартні ігри, — 13 тис. грн.), та має одну або більше ознак, перелічених у ст. 15 нової редакції Закону про відмивання коштів. При цьому при здійсненні операцій з купівлі-продажу нерухомого майна така «критична» сума дорівнює чи перевищує 400 тис. грн. або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну 400 тис. грн.

Закон

від 18.05.2010 р. № 2258-VI набуде чинності через 90 днів з дня офіційного опублікування.
Оформи передплату та читай все Передплатити журнал
stop

Схоже, що ви використовуєте блокувальник реклами :(

Щоб користуватися всіма функціями сайту, додайте нас у винятку!

Як відключити
App
Завантажуйте наш мобільний додаток Factor

© Factor.Media, 1995 -
Всі права захищені

Використання матеріалів без узгодження з редакцією заборонено

Ознайомитись з договором-офертою

Приєднуйтесь
Адреса
м. Харків, 61002, вул. Сумська, 106а
Ми приймаємо
ic-privat ic-visa ic-visa
Powered by
Factor Web Solutions
Ми використовуємо cookie-файли, щоб зробити сайт максимально зручним для вас та аналізувати використання наших продуктів та послуг, щоб збільшити якість рекламних та маркетингових активностей. Дізнатися більше про те, як ми використовуємо ці файли можна тут.
Увійдіть, щоб читати більше! Авторизовані користувачі одержують безкоштовно 5 статей на місяць