НБУ роз’яснив деякі зміни в порядку відкриття рахунків клієнтів
Національний банк України (далі — НБУ) у листі від 25.12.2012 р. № 25-111/2807/12078 нагадав про змінення з 17 грудня 2012 року порядку відкриття рахунків клієнтів, у зв’язку з набуттям чинності Законом України «Про внесення змін до деяких законів України щодо взяття на облік юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців» від 24.05.2012 р. № 4839-VI.
Так, НБУ зазначив таке:
— якщо державна реєстрація юридичної особи або її відокремленого підрозділу, або фізичної особи — підприємця проведена до 17.12.2012 р., то ідентифікація клієнта та відкриття поточного, вкладного (депозитного) рахунку здійснюються на підставі документів, визначених відповідно до пп. 3.2 — 3.4 гл. 3 та пп. 9.2 — 9.4 гл. 9 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492 (далі — Інструкція № 492). При цьому вимоги щодо обов’язкового подання виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців (далі — Єдиний держреєстр) для таких клієнтів не встановлено;
— юридичні особи або їх відокремлений підрозділ та фізичні особи — підприємці, державна реєстрація яких у Єдиному держреєстрі відбулась з 17.12.2012 р., під час ідентифікації та відкриття поточних або вкладних (депозитних) рахунків замість копій документів, що підтверджують взяття такої юрособи, її відокремленого підрозділу чи фізичної особи — підприємця на облік в органах ДПС та Пенсійного фонду (якщо юрособа або її відокремлений підрозділ є платником єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування), та копії довідки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (для юросіб та їх відокремлених підрозділів) подають до банку виписку з Єдиного держреєстру. Інші документи подаються до банку згідно з переліком, установленим пп. 3.2 — 3.4 гл. 3 та пп. 9.2 — 9.4 гл. 9 Інструкції № 492.
Крім цього, НБУ роз’яснив, що з метою відкриття рахунків до банку подається або копія виписки з Єдиного держреєстру, засвідчена нотаріально, або оригінал зазначеної виписки, копія якої засвідчується підписом уповноваженого працівника банку.
