Видані ПН/РК
У цьому вікні користувачі Електронного кабінету:
• отримують доступ до переліку всіх податкових накладних (ПН) і розрахунків коригування (РК), створених в Електронному кабінеті у відповідному звітному періоді.
При цьому звітний період (місяць, квартал або рік) визначається двома параметрами — роком і місяцем. Наприклад: Рік і період ;
• мають можливість створювати, редагувати, підписувати і направляти такі документи в ДФСУ.
ПН і РК можна створювати у відповідному шаблоні. Для переходу до такого шаблона вам необхідно натиснути кнопку :
• спочатку безпосередньо в підрозділі «Видані ПН/РК»;
• а після вибору форми документа, який ви хочете створити, — і у вкладці «Видані ПН/РК» / «Створити».
Після того, як ви введете необхідні дані, ви можете зберегти, закрити, перевірити, перерахувати, видалити або роздрукувати створений документ (рис. 1).
Рис. 1. Можливості роботи із створеною ПН/РК в Електронному кабінеті
Окрім цього, можна імпортувати (а не створювати прямо в Електронному кабінеті) документи, заздалегідь сформовані в інших системах. Для цього оберіть кнопку .
Увага! Електронним кабінетом підтримується пакетне (групове) завантаження документів. Для цього у вікні файлового менеджера оберіть групу файлів, наприклад, утримуючи клавішу Shift і одночасно позначаючи файли лівою клавішею миші.
Створені чи завантажені ПН/РК можна , , або за допомогою відповідних кнопок на панелі навігаційного меню (рис. 2).
Рис. 2. Засоби для роботи з ПН/РК в Електронному кабінеті
При виборі тієї чи іншої дії в колонці «Статус» з’явиться відповідний значок.
Зверніть увагу: усі перелічені вище операції, крім функції , можна виконувати пакетом.
Для цього необхідно позначити групу документів у чек-боксах у лівій колонці вікна «Видані ПН/РК» і натиснути відповідну кнопку (рис. 3).
Рис. 3. Групові операції у вікні «Видані ПН/РК»
Увага! Створені та відправлені в цьому режимі «зменшуючі» РК автоматично переадресовуються покупцеві і будуть доступні цьому контрагентові в інших системах роботи з податковою звітністю, включаючи режим «Отримані ПН/РК» в Електронному кабінеті.
Отримані РК
У цьому вікні користувачі Електронного кабінету отримують список «зменшуючих» РК, що надійшли до них на реєстрацію від контрагентів (рис. 4). Очевидно, від дати, вказаної у першій графі, потрібно рахувати 15 днів, наданих покупцю для їх реєстрації.
Рис. 4. Розділ «Отримані РК» вкладки «Реєстрація ПН/РК»
Важливо! У цьому режимі користувачі отримують доступ до всіх «зменшуючих» РК незалежно від методу їх надсилання. Отже, якщо продавець виписав РК і надіслав його до ЄРПН за допомогою будь-якої іншої системи роботи з податковою звітністю, цей РК буде доступний покупцеві в Електронному кабінеті для підпису в режимі «Отримані РК».
Одержувач «зменшуючих» РК у цьому режимі має можливість переглянути, і вказаний документ на реєстрацію в ЄРПН.
Зверніть увагу: квитанцію про реєстрацію або відмову в реєстрації «зменшуючих» РК отримає продавець, проте покупець отримає інформацію про реєстрацію вказаного РК у розділах «Єдиний реєстр податкових накладних» і «Система електронного адміністрування ПДВ» Електронного кабінету*.
* Детальніше про функції вказаних розділів читайте в консультації «Електронний кабінет: новий дизайн чи тотальне перетворення» // «БТ», 2018, № 4.