Теми статей
Обрати теми

Банки моніторять операції з цінними паперами

Голенко Олександр, податковий експерт
НБУ рекомендував банкам посилити контроль над фінансовими операціями клієнтів із номінованими в інвалюті цінними паперами (зокрема, облігаціями внутрішньої державної позики — ОВДП).

Під підозру підпадають передусім так звані циклічні операції, коли протягом короткого часу (навіть одного дня) ОВДП з однаковим ISIN-кодом юрособою купуються й тут же продаються зі збитком (у тому числі — через фінансових посередників). НБУ рекомендує банкам звертати особливу увагу на такі індикатори ризиковості операцій: відсутність економічного сенсу (мабуть, мається на увазі «розумна економічна причина (ділова мета)» з п.п. 14.1.231 ПКУПрим. авт.); купівля цінних паперів на занадто короткий строк; циклічність транзакцій; пов’язаність учасників; наявність у них ознак фіктивності; регулярне отримання однією стороною збитків, а іншою — прибутків, що істотно перевищують суму інвестицій.

(Інформація на сайті НБУ https://bank.gov.ua/control від 04.03.19 р.)

App
Завантажуйте наш мобільний додаток Factor

© Factor.Media, 1995 -
Всі права захищені

Використання матеріалів без узгодження з редакцією заборонено

Ознайомитись з договором-офертою

Приєднуйтесь
Адреса
м. Харків, 61002, вул. Сумська, 106а
Ми приймаємо
ic-privat ic-visa ic-visa

Ми використовуємо cookie-файли, щоб зробити сайт максимально зручним для вас та аналізувати використання наших продуктів та послуг, щоб збільшити якість рекламних та маркетингових активностей. Дізнатися більше про те, як ми використовуємо ці файли можна тут.

Дякуємо, що читаєте нас Увійдіть і читайте далі