Звідки вони взялися?
Багато хто свого часу зіткнувся з поданням даних про бенефіціарів ще у 2014 році. Як же, черги в 100500 людей складно забути.
Подавати дані в паніці довелося всім. Навіть тим, у кого власниками і одночасно бенефіціарами були фізособи. Але пізніше таких юросіб звільнили від цієї необхідності.
На той момент необхідно було вносити тільки П. І. Б., дату народження, паспортні дані, ідентифікаційний код і місце проживання.
Не вказувалися в ЄДР* ні тип впливу, ні його ступінь (тобто, наприклад, відсоток впливу). Також не подавали держреєстратору структуру власності. Тим більше не підтверджували щорічно дані про бенефіціарів.
* Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань.
Ці дії — ноу-хау Закону № 361 (який набув чинності 28.04.2021 р.).
Саме він увів більш точне визначення бенефіціара (див. статтю «Шукаємо кінцевих бенефіціарів» цього номера) і вніс зміни до Закону № 755 щодо необхідного пакета документів (див. статтю «Коли, куди та що подавати» цього номера).
Проте, як ви вже знаєте, юрособи не відразу стали подавати горезвісний пакет документів.
Стартувала уся ця вакханалія ☺ з 11.07.2021 р., коли набув чинності, напевно, найголовніший документ — Положення про структуру власності.
Про які дії йдеться?
Положення про структуру власності, що набуло чинності 11.07.2021 р., дало старт чотирьом важливим моментам:
1) поданню даних про бенефіціарів юрособами, зареєстрованими до набуття чинності Законом № 361 (тобто до 28.04.2021 р.) — до 11.10.2021 р. А по факту — поданню цих даних ще й юрособами, зареєстрованими з 28.04.2021 р. по 11.07.2021 р. (див. лист Мін’юсту від 11.06.2021 р. № 5178/8.4.4/32-21). Хоча є надія на відстрочення. Деталі в статтях «Коли, куди та що подавати?» та «Як планують змінити подання даних про бенефіціарів» цього номера;
2) щорічному підтвердженню даних про бенефіціарів для всіх юросіб. Ідеться про подання заяви за формою 6 протягом 14 календарних днів з дати держреєстрації юрособи. Зазначимо: подання цих даних почнеться у 2022 році (листи Мін’юсту від 13.01.2021 р. № 245/8.4.4/32-21 і від 11.06.2021 р. № 5178/8.4.4/32-21). Коротко суть розкриємо на прикладі: юрособу зареєстровано 01.01.2019 р. У такому разі підтвердження їй треба подати в період з 01.01.2022 р. по 14.01.2022 р. І так щороку. Детальніше див. статтю «Оновлення даних про бенефіціарів» цього номера;
3) поданню «бенефіціарного» пакета документів на додаток до різних держреєстраційних дій. Наприклад, при реєстрації відокремленого підрозділу. Та є нюанс: якщо в заяві вказати, що дані знаходяться в актуальному стані, то подавати «бенефіціарний» пакет документів у цьому випадку не треба (детальніше див. статтю «Оновлення даних про бенефіціарів» цього номера);
4) внесенню змін до даних про бенефіціарів протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення (див. статтю «Оновлення даних про бенефіціарів» цього номера).
Ось і всі основи. Далі розбиратися з «бенефіціарними» нюансами буде простіше! Тож ласкаво просимо до тематичного номера ☺.
