Протоколы Госфинмониторинга: нарушения по бенефициарам тоже «в строю»

В избранном В избранное
Печать
Министерство финансов Украины, Жиленко Екатерина, Кравченко Дарья, Децюра Сергей
Бухгалтерская неделя Июнь, 2015/№ 23
Приказ Минфина Украины от 27.04.15 г. № 465 «Об утверждении Инструкции по оформлению материалов об административных правонарушениях Государственной службой финансового мониторинга Украины»

Минфин утвердил новую Инструкцию по оформлению материалов об админправонарушениях Госфинмониторингом (далее — Инструкция). Соответственно ее предшественница, утвержденная приказом Минфина Украины от 05.03.12 г. № 324, «приказала долго жить».

Что новенького? А то, что Инструкция теперь распространяется и на протоколы по нарушениям из ч. 5 ст. 16611 КоАП, а это не что иное, как наши любимые бенефициары: неподача юрлицом госрегистратору информации о конечном бенефициарном собственнике (контролере). При этом протокол составляют относительно руководителя юрлица или лица, уполномоченного действовать от имени юрлица (исполнительного органа). Последние новости о подаче «бенефициарной» информации читайте на с. 15 прошлого номера .

Судя по всему, эта Инструкция касается не только субъектов первичного финмониторинга (СПФМ), но и простых смертных предприятий, по крайней мере в части бенефициаров. В то же время Порядок проведения проверок Госфинмониторингом прописан только для СПФМ, причем являющихся посредниками в операциях купли-продажи недвижимости ( приказ Минфина от 14.04.15 г. № 436 // с. 6 прошлого номера). То есть в ходе чего будут выявлять нарушения и по результатам чего будут составляться протоколы — неясно.

Также в разд. II Инструкции прописаны правила внутреннего наполнения протокола (форма, язык, подписи, дополнительные материалы и пр.). Зная такие тонкости, вы сможете проконтролировать правильность составления протокола и обжаловать его по формальным основаниям.

Приказ действует со дня опубликования.

Оформи подписку и читай все Подписаться на журнал

Похоже, что вы используете блокировщик рекламы :(

Чтобы пользоваться всеми функциями сайта, добавьте нас в исключения!

Как отключить