Протоколи Держфінмоніторингу: порушення за бенефіціарами теж «у строю»

В обраному У обране
Друк
Міністерство фінансів України, Жиленко Катерина, Кравченко Дар'я, Децюра Сергій
Бухгалтерський тиждень Червень, 2015/№ 23
Наказ Мінфіну України від 27.04.15 р. № 465 «Про затвердження Інструкції з оформлення матеріалів про адміністративні правопорушення Державною службою фінансового моніторингу України»
без названия
  • Мінфін затвердив нову

    Минфин утвердил новую Інструкцію з оформлення матеріалів про адмінправопорушення Держфінмоніторингом (далі — Інструкція). Відповідно її попередниця, затверджена наказом Мінфіну України від 05.03.12 р. № 324, пішла у безвість.

    Що новенького? А те, що Інструкція тепер поширюється і на протоколи з порушень із ч. 5 ст. 16611 КпАП, а це ніщо інше, як наші улюблені бенефіціари: неподання юрособою держреєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника (контролера). При цьому протокол складають щодо керівника юрособи або особи, уповноваженої діяти від імені юрособи (виконавчого органу). Останні новини щодо подання «бенефіціарної» інформації читайте на с. 15 минулого номера.

    Судячи з усього, ця Інструкція стосується не тільки суб’єктів первинного фінмоніторингу (СПФМ), а й простих смертних підприємств, принаймні в частині бенефіціарів. Водночас Порядок проведення перевірок Держфінмоніторингом прописано тільки для СПФМ, причому посередників в операціях купівлі-продажу нерухомості (наказ Мінфіну від 14.04.15 р. № 436 // с. 6 минулого номера). Тобто у ході чого виявлятимуть порушення і за результатами чого складатимуться протоколи — незрозуміло.

    Також у розд. II Інструкції прописано правила внутрішнього наповнення протоколу (форма, мова, підписи, додаткові матеріали тощо). Знаючи такі тонкощі, ви зможете проконтролювати правильність складання протоколу й оскаржити його за формальними підставами.

    Наказ діє з дня опублікування.

  • Оформи передплату та читай все Передплатити журнал

    Схоже, що ви використовуєте блокувальник реклами :(

    Щоб користуватися всіма функціями сайту, додайте нас у винятку!

    Як відключити