Інформація про бенефіціарів: уже близько час?

¹ Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX.

² Детальніше про це ви могли прочитати у статті «Хто з бухгалтерів — суб’єкт первинного фінмоніторингу?» (журнал «Бухгалтер 911», 2020, № 10).

Отже, те, до чого ми вас готували заздалегідь³, з 28.04.2020 р. стане дійсністю. Наберуть чинності норми Закону № 361, що передбачають у тому числі оновлення та регулярне підтвердження інформації про кінцевих бенефіціарних власників (далі — КБВ).

³ Див. статті «Відомості про бенефіціарів: нова хвиля» (журнал «Бухгалтер 911», 2020, № 8) і «Малюємо» бенефіціарів — 2020: «гарячі» запитання» (журнал «Бухгалтер 911», 2020, № 9).

Відзначимо, що Аудиторська палата України звернулася до Комітету ВРУ з питань фінансів, податкової та митної політики та Мінфіну з проханням продовжити строки для подання юридичними особами інформації про бенефіціарів на строк дії карантину, встановленого КМУ⁴.

⁴ www.apu.com.ua/ (buhgalter911.com/news/news-1049769.html).

21.04.2020 р. у ВРУ зареєстровано проєкт № 3372 (w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=68637), яким пропонують відтермінувати набрання Законом чинності.

Краще б, звичайно, було зовсім скасувати цей «Сізіфів труд», але… поживемо — побачимо.

Ви вже знаєте, що новий порядок реєстрації новостворених (після 28.04.2020 р.) юросіб та оновлення інформації про КБВ юрособами, зареєстрованими до зазначеної дати, прив’язані до появи форми структури власності.

Так, оновити інформацію про своїх КБВ останні повинні будуть протягом 3 місяців із дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджено її форму та зміст.

Тобто спочатку з’являється структура власності, після чого починають спливати 3 місяці.

Обов’язок затвердити форму та зміст структури власності покладений на Держфінмоніторинг (нова ч. 24 ст. 17 Закону № 755⁵). Але на вебсайті Служби (fiu.gov.ua/) на момент відправлення номера до друку не було навіть проєкту документа!

⁵ Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 р. № 755-IV.

Відповідно поки що здійснювати жодних активних дій ви не зобов’язані. Та й просто не можете — при всьому бажанні.

Будуть новини — обов’язково донесемо й обговоримо їх із вами!