Бухгалтери/податкові консультанти: кому «дружити» з фінмоніторингом

Казанова Марина, податковий експерт, CAP
Бухгалтер 911 Червень, 2020/№ 26
В обраному У обране
Друк
Новина про те, що бухгалтери, суб’єкти господарювання, що надають послуги з бухобліку або здійснюють консультування з питань оподаткування, наразі (а точніше, з 28.04.2020 р.) є суб’єктами первинного фінмоніторингу — в усіх на вустах. Коротко на сторінках нашого журналу ми інформували про всі ці нововведення*. Але сьогодні розглянемо цю тему детальніше. Тим паче, що вже накопичилася багато запитань.

* Статті «Бухгалтер — суб’єкт первинного фінмоніторингу: час «Ч» настав» (журнал «Бухгалтер 911», 2020, № 18) та «Хто з бухгалтерів — суб’єкт первинного фінмоніторингу?» (журнал «Бухгалтер 911», 2020, № 10).

Отже, Закон № 361** визнав суб’єктами первинного фінмоніторингу (а точніше, спеціально визначеними суб’єктами первинного фінмоніторингу), зокрема (п.п. 7 п. 2 ст. 6 Закону):

** Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX.

— бухгалтерів, суб’єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;

суб’єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування.

Щоб подивитися повну версію, підпишіться на журнал Ви вже підписалися? Увійти

Схоже, що ви використовуєте блокувальник реклами :(

Щоб користуватися всіма функціями сайту, додайте нас у винятку!

Як відключити
Завантажуйте наш мобільний додаток iFactor

© Factor.Media, 1995 -
Всі права захищені

Використання матеріалів без узгодження з редакцією заборонено

Ознайомитись з договором-офертою

Приєднуйтесь
Адреса
м. Харків, 61002, вул. Сумська, 106а
Powered by
Factor Web Solutions
Ми використовуємо cookie-файли, щоб зробити сайт максимально зручним для вас та аналізувати використання наших продуктів та послуг, щоб збільшити якість рекламних та маркетингових активностей. Дізнатися більше про те, як ми використовуємо ці файли можна тут.
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд